Diárias e balanço de 2012

Senhores, boa noite.
Estou tendo algumas dificuldades no escritório onde trabalho e gostaria de sanar algumas dúvidas, sendo elas:

Semana passada iniciamos o trabalho de assessoria à uma empresa de transporte de cargas, sendo que a mesma manda os documentos semanalmente. O problema que estamos enfrentando é que não temos o balanço do ano de 2012 para apropriar as diárias e adiantamentos para viagem dos motoristas. Gostaria de saber como posso contabilizar esse tipo de situação, pois as diárias de 2013 não tem saldo inicial, para podermos seguir diante com tal saldo. Seria pelo motivo de realmente não haver saldo inicial ? Na nossa área não vivemos de achismo, logo preciso de uma solução temporária até vir o balanço do escritório anterior a nos.
Então, pessoal, nessa situação, como posso proceder na hora de contabilizar as diárias e os adiantamentos ?

Esse é meu segundo tópico, desculpem qualquer coisa.
Agradeço a atenção de todos.

Um bom final de domingo e bom feriado!

Abraços.

Caro Allan Correa Andrade,

1. Já passei por situação semelhante e procurei uma grande empresa de consultoria contábil. Fui orientado a forçar meu cliente a providenciar o balancete de que precisava, pois segundo o pessoal da consultoria, não havia outro modo de inserir os saldos iniciais;
2. Seria bom que tu esperasses mais um pouco, caso você tenha a certeza de que esse balanço virá;
3. Se não vier, tente fazer um balanço de abertura (consulte as vias legais para isso) com todos os documentos que a empresa tiver disponível;
4. Uma outra alternativa, é colocar os lançamentos de 2013 no ativo - como uma espécie de adiantamento, quando o balanço chegar, você atualizará e corrigirá os lançamentos de 2013, tirando do ativo e realocando-os em seus lugares.

Certo,Everton Franklin.

Vou ver se consigo pressionar à empresa a pegar o balanço de 2012, para que possamos focar em dia fim suas informações contábeis.

Obrigado pela sua atenção e qualidade de sua resposta.

Abraços.

Caro Everton, será que nessa situação do nosso colega precisando do balanço inicial para dá prosseguimento no seu trabalho. Também posso aplicar a técnica do Balanço de Abertura com outra empresa que não me apresenta balanço inicial, principalmente se está tributada pelo Lucro Presumido ou Simples Nacional, alegando que não está obrigada a fazer balanço, é o que eu ouço muito por ai por alguns colegas..vc ja passou por isso?

Caro Sérgio Rodrigues;

1. Acredito que os passos que dei para o senhor Allan sirvam para você, porém, como se trata de balanço de abertura você terá de consultar as vias legais, principalmente no caso da empresa ser do regime de tributação de lucro presumido.