INSS sobre NF

Prezados,
Em relação a consulta, tenho um problema que assemelha-se:
Uma empresa de transporte de pessoal com itinerário fixo e sob fretamento municipal, bem como transporte escolar no âmbito municipal.Quando emitimos a NF é retido 11% de INSS.
Ocorre que é optantes pelo simples nacional e tem apenas 02 empregados registrados; a GPS é inferior ao valor descontado na NF.
Por favor, temos dúvidas de todos os procedimentos, haja vista que o contador responsável nunca fez qualquer informação na SEFIP e a empresa recolheu integralmente as GPSs, desconsiderando o valor retido na NF.
Agradeço imensamente pela orientação.
MIC

Prezada,

Pelo que eu entendi, a empresa teve o INSS descontado, porem este valor retido não foi informado em GFIP.

Procedimentos:

1º) Faça o levantamento de todos os valores retidos em NF a titulo de INSS, e proceda com a compensação do mesmo em campo própio na SEFIP nos meses subsequentes até que este valor zere;

ou;

2º)Retifique todas as GFIP's informando os valores retidos, após ter retificado, apure os valores de INSS pago a maior e solicite compensação ou reembolso na RFB atraves da PER/DCOMP.

Inez boa tarde.

Como disse, nosso colega Thamerson, está correto.

A opção mais pratica para regularização disso é fazer o levantamento de todos os valores retidos em NF a titulo de INSS, e ir compensando nos meses subsequentes até que este valor da compensação acabe;