Retenção nota fiscal

Boa tarde,
Alguém poderia me esclarecer, o que faço com a seguinte situação, recebi uma nota de pessoa fisica, onde ela nos prestou serviço e que vem com o informativo de que eu tomador teria que reter 11% de inss, conform lei, nisto queria saber se teirei que informar isso na Sefip e caso não terei que pagar a guia avulsa,qual seria codigo de pagamento de prestador de pessoa fisica para pessoa juridica, uma vez que so encontrei de pessoa juridica 2361.
Agradecida.

boa tarde,

O prestador empresa que tomar serviços de pessoas fisicas, devem reter 11% de INSS, informar na GFIp e recolher junto com os demais valores devidos de outros segurados.

Assim terá que informar na GFIP e recolher junto com a guia normal da empresa, o código é mesmo utilizado pela sua empresa. (não terá guia avulsa é junto com a guia mensal da empresa)

Para as empresas optantes pelo simples nacional, exceto anexo IV, o código é 2003 e apenas recolherá o valor retido.

Para as demais empresas, exceto filantropicas, deverá alem do valor retido de 11% deverá contribuir com a aliquota de 20% sobre a remuneração paga, exceto as empresas abrangidas pela desoneração.

Saudações,

Tiago de Lannes

Boa tarde!!

Além de reter 11% INSS, terá que pagar 20% encargo patronal.

Caso seja um recibo oficial de RPA ou recibo simples, terá que reter também o ISS e se o valor for acima de 1.637,11 terá a retenção na tabela progressiva, o imposto de renda.

Espero ter ajudado.

Boa tarde, Anderson!

Acho que sua tabela esta desatualizada.
TABELA DO IRF 2013 - VIGÊNCIA DE 01.01.2013 a 31.12.2013

Lei 12.469/2011

Base de Cálculo (R$)
Alíquota (%)
Parcela a Deduzir do IR (R$)
Até 1.710,78 - -
De 1.710,79 até 2.563,91 - 7,5% - 128,31
De 2.563,92 até 3.418,59 - 15% - 320,60
De 3.418,60 até 4.271,59 - 22,5% - 577,00
Acima de 4.271,59 - 27,5% - 790,58

fonte: http://www.portaltributario.com.br/guia/tabelairf2013.html

Obrigada a todos pelas respostas rápidas, mas queria saber no caso da minha empresa ser a tomadora do serviço e ter a responsabilidade de recolher os 11%, teria que constar na Sefip? e qual o código de recolhimento neste caso.

Bom dia!

Daniele,

Se sua empresa é a tomadora, deve consta na sefip os dados do segurado, e os valores retidos serão recolhidos junto com a guia normal da empresa.


Exemplo:


Serviços de pintura================ 678,00
INSS retido-=========================74,58
ISS=================================(conforme municipio)

Valor liquido: serviços - iNSS - ISS


Na sefip preecherá os dados do segurado com código de ocorrência 13, e recolherá o valor retido junto com a guia normal da empresa.

Saudações, espero ter lhe ajudado


Tiago de Lannes

Obrigada Tiago,
A sua resposta foi a mesma de outro contador que consultei, porem estou tendo desentendimento com os contadores do programa que me da suporte, segundo eles não vai para a sefip, você por acaso não teria algum embasamento em lei para que eu possa mandar para o meu suporte, para que eles mudem isso no programa?

boa noite,

Daniele,

Instrução Normativa RFB nº 971, de 13 de novembro de 2009

C APÍTULO III

DAS OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS

Seção Única

Das Obrigações

Art. 47. A empresa e o equiparado, sem prejuízo do cumprimento de outras obrigações acessórias previstas na legislação previdenciária, estão obrigados a:

V - fornecer ao contribuinte individual que lhes presta serviços, comprovante do pagamento de remuneração, consignando a identificação completa da empresa, inclusive com o seu número no CNPJ, o número de inscrição do segurado no RGPS, o valor da remuneração paga, o desconto da contribuição efetuado e o compromisso de que a remuneração paga será informada na GFIP e a contribuição correspondente será recolhida;


Encontra-se a integra disponível em:

http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/ins/2009/in9712009.htm



Saudações, espero ter lhe ajudado.

Tiago de Lannes

Muito obrigada Tiago.

Daniele, mais facil para voce entender, sua empresa é tomadora de serviços dos empregados, e sua empresa retem na folha de pagamento o valor do INSS e IRRF certo? Considere que uma PF que fez serviços na sua empresa, na mesma lógica vc tera que reter o INSS e IRRF. somente na informação da SEFIP seria diferente, pois ele não é um subordinado da empresa (empregado) e sim um contribuinte individual. Código 13 na sefip.