retenção de tomador sem funcionario alocado

alguém saberia como utilizar uma retenção de um tomador que não teve funcionário alocado no mes da retenção?
ex: tomador matriz, tomador 1 r$ 2.000,00 retenção e tomador 2 r$3000,00. porem o tomador 1 nao teve folha do pagamento nesse mes, pois ainda nao tinha funcionarios registrados, mesmo assim, emitiu nf e teve a renteção de 11%. como devo fazer com esse saldo de retenção, coloco para compensação na matriz, ou retenção da matriz? no mes de emissao da nf ou no mes seguinte?

Rodrigo, Bom dia!

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Os valores de retenção ficarão como saldos a compensar para os próximos meses, a não ser que opte por restituição o que pra mim seria inviável, pois sabemos que esses processos com o INSS/RFB demora anos, sem contar a burocracia!

Rodrigo, se for cessão de mão-de-obra ou empreitada parcial, vais fazer a GFIP com código 150, informando todos os tomadores e suas retenções, e nesse que não tem funcionários alocados vais marcar "sim", no campo "Informação Exclusiva de Retenção". Verás que o SEFIP vai abater todas as retenções no cálculo do valor devido à Previdência.

Márcio, obrigado pela ajuda, mas surgiu um problema. O meu software de folha de pagamento, no momento em que gero o arquivo SEFIP, para importação para o SOFTWARE SEFIP, não vincula o tomador sem funcionários alocados, até pq não existe folha. Será que se eu cadastrar manualmente o SEFIP aceitará não ter funcionários alocados? de qualquer maneira, é errado informar essa retenção para o tomador principal da empresa que contem os sócios inclusive? se puder, eu coloco como retenção ou compensação? abs

Rodrigo, terás de cadastrar manualmente o tomador, são só dados básicos, sem complicação.
Errado é, claro, a retenção tem de ser informada no tomador que a realizou.
Retenção é uma coisa, compensação é outra. Para informar valor retido no mesmo mês, lance em Retenção. Para informar valor retido em meses anteriores (saldos não compensados), lance em Compensação.