respostas 5
acessos 4.316
Diego Mariano
Bronze DIVISÃO 2, Supervisor(a) Recursos Humanos Boa tarde!
Estou pagando um autônomo no valor de 725,00 na minha folha de pagamento na categoria 13 (trab. individual autônomo) e está calculando 20% do INSS empresa. Acontece que quando mando para a SEFIP ela calcula 11%. Alguém sabe me explicar como corrigir isso? As tabelas estão todas ok, as categorias estão iguais. Como posso corrigir isso?
Luciana Dias Barros
Ouro DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Boa tarde Diego.
A tributação da sua empresa deve ser lucro presumido, pois você informou que a folha está calculando 20%.
Mas está correto, tudo que entrar na folha, vai ser calculado de INSS da empresa 20%.
O recolhimento da categoria 13 é 11% (que é descontado na RPA)
Então empresa 20%
Prestador de serviço 11%
At.
Marcio Kuster
Prata DIVISÃO 2, Chefe Pessoal Caro Diego,
Vamos por partes:
Vc inclui na folha um autônomo de R$ 725,00...então o recibo de pagamento ao contribuinte individual ficou com o valor líquido de R$ 645,25 (725 -11%)...
Quando vc envia para o SEFIP ele vai levar para o formulário "COMPROVANTE DE DECLARAÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER À REVIDÊNCIA E A OUTRAS ENTIDADES E FUNDOS POR FPAS" (um dos que compõe aqueles vários que o SEFIP emite) lá no campo SEGURADO, no sub-ítem "Contribuintes Individuais", o valor de R$ 79,25 referente à retenção. dos 11%.
Se sua empresa for optante pelo SIMPLES é apenas este valor a ser pago que teria por base o pagamento efetuado ao autônomo.
Se sua empresa não for optante pelo SIMPLES, além do valor retido de 11% descrito acima, há também a obrigatoriedade de pagar mais 20% no campo EMPRESA, sub-ítem Contribuintes Individuais o valor de R$ 145,00. O valor total referente a este pagamento ao autônomo seria então de R$ 224,25...
Isto é o que devia estar aparecendo na sua SEFIP....
Se não estiver, tente inserir estas informações diretamente no SEFIP (sem importar dos sistemas de folha de pagamento) . Talvez resolva!
Ajudei? ou compliquei?
Diego Mariano
Bronze DIVISÃO 2, Supervisor(a) Recursos HumanosJá tentei isso também... exluir o movimento e fazer manualmente.... da mesma forma a SEFIP calcula apenas 11%. Não sei mais o que fazer para calcular o valor correto de 20%...
Marcio Kuster
Prata DIVISÃO 2, Chefe PessoalA única maneira que consigo entender a ausência desta tributação (parte da empresa) é a empresa estar cadastrada como simples.
Luciana Dias Barros
Ouro DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Oi Diego, acho que estou entendendo agora.
Se você informar um prestador de serviços na GFIP, a alíquota correta é 11% mesmo.
Os 20% é se este pessoa recolhe como contribuinte individual no carnê.
Se sua empresa for lucro presumido ou real, o programa vai calcular tudo o que estiver em folha 20%
Se sua empresa for simples não existe a cobrança dos 20%.
At.
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.