![RAFAEL ROCHA MANGUEIRA](assets/img/users/foto57036_100.jpg)
Rafael Rocha Mangueira
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) boa tarde.
Gostaria de ajuda para o entendimento e preenchimento correto da gfip 05/2015 da empresa abaixo:
Não possui funcionários apenas o dono (firma individual)
Prestou serviços no valor de R$ 7850,00 para empresa da construção civil, com retenção em sua nota fiscal de 11% sobre o valor total.
Como e em qual campo devo informar esse valor pois até então o proprietário não estava retirando o pro-labore e não possui funcionários registrados.
A empresa não é optante do simples, por isso estaria sujeita a tributação de INSS em 20% correto?
Abraço a todos!