NF - retenções

Bom dia,
Meu cliente emitiu nfs de serviços de subempreitada e não tenho certeza de q esteja td certo....
Do valor total da nf, ele reteve o INSS e desse total, o ISS.
No valor total da prestação, ele indicou somente o valor com desc. do INSS. Assim:
Servs prestados...............................3595,00
Retençao INSS (no corpo da nota)....158,21
Desconto concedido.........................1050,00
Valor total da prestação..................2595,60

Base de cálculo ISS.........................2595,60
Valor do ISS.........................................76,37

Se somarmos essa nf, nada bate....não estou conseguindo entender....Podem me ajudar???
Obrigada,

Tópico movido por Rogério César para esta sala em 6 de julho de 2009 às 17:25:47.

Prezada Simone,

O seu cliente realmente errou... veja porque:

Valor total dos Serviços - R$ 3.595,00
Desconto........................ - R$ 1.050,00

Valor Total da Nota ....... - R$ 2.545,00
( - ) INSS 11% .............. - R$ 279,95
( - ) ISS 2% .................. - R$ 50,09

Um detalhe que me chama a atenção é o seguinte, qual o tipo de serviço efetuado pelo seu cliente, pois, dependendo do regime tributário, ele teria a retenção de 1,0% IRRF.

Jairo, bom dia....a empresa faz serviço de subempreitada de contrução civil e pelo q entendi ele fez o seguinte:
Na nf ele discriminou (no corpo da nota):
Mão de obra - 1438,24
Equipamento - 2157,36
Retenção INSS - 158,21 (em cima da mão de obra)

Aí, o total da nota é 3595,60 (1438,24 + 2157,36) (-) o desconto de 1050,00 = 2545,60. E desse último valor ele tirou os 3% do ISS.

Será q tá certo???

E outra coisa, tem alguma diferença ele prestar serviços por subempreitada??? E o recolhimento do INSS retido na nota, como faço??

Sds,

Editado por Simone Matheus em 20 de julho de 2009 às 10:50:16

Boa tarde,

A empresa Z foi contratada pela empresa W para reformar um prédio.
A empresa Z administrará as obras de reforma; contratando mão de obra terceirizada (pedreiros, pintores, encanadores, etc).

Como é feita descrição dos serviços que foram efetuados por terceiros contratados pela empresa Z?