Ana Paula Dias
Bronze DIVISÃO 2, Assistente Depto. Pessoal
Peguei um cliente que presta serviço na área de construção civil. CNAES 42.11.1.01; 7112000; 4120400; 6810203; 8121400; 8111700; 8129000, estou com algumas duvidas se meu calculo está correto, pois a planilha que veio do outro RH está toda desonerada, mesmo sendo somente um centro de custo desonerado e o restante retendo 11% sobre as notas e as atividades desoneradas estando entre 5% e 95% (vem uma planilha da pessoa que faz a parte contábil, aqui seria apenas o RH);
A planilha vem assim:
Valor receita - R$ 1.1015.796,19
Valor MO - R$ 427.953,32 ESTOU CONSIDERANDO ESSE VALOR COMO RECEITA, JÁ QUE A RETENÇÃO É FEITA SOBRE ESSE VALOR, ESTÁ CORRETO?
Dados pertinentes para o calculo da folha mês de junho 2017
Faturamento Total da Empresa no mês de junho/2017 R$ 427.953,32
Faturamento referente as Atividades NÃO relacionadas R$ 276.739,19 RETIDO 11% SOBRE NF (CEIs que não estão na desoneração e parte adm.)
Faturamento referente as Atividades relacionadas R$ 151.214,13 - RETIDO 3,50% SOBRE NF., esse CEI está na desoneração
Recolhimento do INSS - Patronal – R$ 90.995,29 TOTAL da EMPRESA
3,50% sobre o valor do faturamento das atividades relacionadas na Lei n° 12.546/2011: R$151.214,13*3,50% = R$ 5.292,49
compenso o valor do CPP desse centro de custo ou pago normalmente? conforme calculo abaixo...
R$276.739,19 (atividades não relacionadas)/R$427.953,32 (faturamento total da empresa) = 0,65
R$ 90.995,29 X 0,65 = R$59.146,94
Contribuição previdenciária sobre a folha = R$59.146,94 em GPS.
Contribuição previdenciária sobre a receita = R$5.292,49 em DARF 2985.
Informo a retenção dos 11% na sefip e também a compensação dos 3,50%?
Informações adicionais:
INSS empregados 41.859,45
Prolabore 206,14
INSS empresa 90.995,29
INSS Contrib Ind 374,80
RAT 9099,50
Terceiros 26.388,60
Sal. Familia 932,10
Desde já, obrigada!
