Folha anexo IV

Bom dia !!!


Estou com uma duvida na seguinte questão:


Empresa do anexo IV - Simples Nacional
CNAE: 8111-7/00 - Serviços combinados para apoio a edifícios, exceto condomínios prediais


Acontece que esta empresa faz cessão de mão de obra para 5 tomadores e ela possui 20 funcionários.


Neste caso tenho que fazer apenas 1 SEFIP alocando os funcionários em cada CNPJ e resultara em 1 guia de INSS e 1 guia de FGTS ou terei que fazer 1 Sefip para cada CNPJ ?

Rafael , boa tarde!


Você vai fazer apenas uma SEFIP, porém vai ser alocado cada funcionário no seu local de trabalho.

Os impostos serão únicos.

Certo!


Eu estou pegando uma empresa deste segmento e notei que a outra contabilidade faz 1 sefip para cada cnpj.


Por ser um único FPAS 515, sobrepôs e apenas a ultima que ficou válida. Certo ?


Quando eu entregar o SEFIP...sai relatórios separados ? Pergunto isso, pois precisarei mandar para cada cliente a SEFIP e obviamente não posso mandar com informações de outros tomadores.

Rafael,

você vai fazer a folha da empresa que aloca os funcionários, e distribuir cada um em seu respectivo local de serviço.

Depois que entregar a SEFIP o arquivo RE vai sair separado por local de serviço.

Certo, então só para confirmar:


Vou fazer a alocação de cada funcionário no local de trabalho, vinculando pelo CNPJ do tomador;

Será apenas 1 guia de INSS e 1 guia de FGTS;

o documento que vai comprovar as alocações será a RE que sairá os funcionários em cada CNPJ do devido tomador;


é isso mesmo ?

tem mais alguma particularidade ?

Rafael ,

Isso!


O arquivo RET também tem informações separadas por local.

Você pode ver no seu sistema se há algum relatório que sai o local e os funcionários alocados, assim fica mais fácil pra você conferir quando passar pra SEFIP.

Pela forma que fala, provavelmente você tem ou ja fez alguma empresa desta mesma forma que vou iniciar...


Gostaria de saber qual sua opinião nesta questão...


Esta mesma empresa estava em outra contabilidade e eu analisando a folha identifiquei alguns erros, enfim. Acontece que eles não recolheram a parte patronal 20% (cpp) e a empresa tem bastante crédito de retenção dos 11% das NF's, porém para eu utilizar estes créditos teria que retroceder as folhas recalculando com os 20 da parte patronal, mas além deste erro, tem a questão da antiga contabilidade ter feito 1SEFIP para cada tomador, o que acho que sobrepôs as sefips primárias e ela tinha porteiros alocados nos tomadores o que pelo cnae é PROIBIDO.

Agora arrumaremos tudo isso...

- Pagando os 20 % patronal;

- Fazendo apenas 1 sefip com as devidas alocações;

- não vincularemos pessoal da portaria, haja vista que pela atividade da empresa e regime tributário não pode;


Se eu reprocessar as folhas, acredito que chamará fiscalização com muita força e sem dúvidas será pior para a empresa. Então pensei em dar continuidade no correto a partir de agora e não assumir a responsabilidade que até então não é minha.


digo isso em relação ao crédito do INSS.


Qual sua opinião sobre essa histórinha rs

Rafael ,

Um observação, a SEFIP tem que ser entregue pela empresa que os funcionários estão registrados, a empresa prestadora de serviço, o CNPJ da tomadora vem como o local de cada funcionário. Correto?

Ex.: Empresa A tem 20 funcionários, e aloca para a Empresa B, C e D.
A SEFIP vai ser entregue pela empresa A mas informando que os funcionários estão alocados na empresa B, C e D.


É bem complexo essa situação, porque há dois lados.
- Foram feitas as folhas erradas então mesmo que você faça o certo agora, eles podem querer cobrar o errado lá atrás.
- Se você refazer todas as folhas ficará tudo certo.

Há possibilidade da fiscalização aparecer dois dois jeitos. Procurando errado la atrás e verificando porque tal mudança ao refazer as folhas.


Seria bom você conversar com o responsável da empresa e colocar todos os pontos que você viu de errado e o que pode fazer, então você e ele pode chegar em um acordo.

Você conhece clientes e sabe como são, acham que temos obrigação de fazer tudo e saber tudo. Caso chegue uma fiscalização um dia vai perguntar pra você coisas tipo "se tava errado porque você não acertou?", "eu não sabia disso, você não me falou nada".

Certo!


Muito obrigado pela troca de informação Thaina. Um excelente final de semana pra ti.

Pessoal,

Empresa enquadrada no Simples Nacional que exerce atividades paisagísticas de podas de árvores somente com retirada de pró-labore de um sócio, deve a contribuição previdenciária patronal de 20% sobre o pró-labore mensal?

Lucas da Silva Noguez, Boa tarde!


Qual cnae ?

Bom dia Rafael,

O CNAE é 81.30-3-00 - Atividades paisagísticas.

Abraço

Lucas da Silva Noguez...deverá contribuir com a parte patronal sim de 20%, pois esta atividade é do anexo IV.

Dica: veja na sua folha se na parte cadastral do tipo de tributação/anexo tem SIMPLES NACIONAL ME e opção de ticar contribuição patronal.

Deverá também mudar o código da gps para 2100 e manusear no seip para trazer os 20%


Duvidas, estou à disposição parceiro.

Rafael,

Existe alguma possibilidade dessa atividade ser enquadrada em prestação de serviço do Anexo III ? Existe alguma particularidade de não dever a contribuição de 20% patronal deste CNAE ?

Muito obrigado mesmo pela atenção e auxílio.

Não existe. O enquadramento desta atividade é anexo IV e deve-se pagar os 20%

Obrigado pelo apoio! Foi de grande ajuda