Guia INSS Tomador de Serviço

Bom dia colegas Fórum,

Tenho a seguinte situação:

Nosso cliente é prestador de serviço (construtora). Ele precisou comprar material para fazer uma obra no qual foi contratada, na hora de comprar o material a empresa X no qual vendeu o material emitiu uma nota com as seguintes informações:


- Prestador de serviço: Empresa X
- Tomador de Serviço: Construtora (Nosso cliente)

Nas obs da NF: Valor do INSS a ser retido/recolhido pelo tomador.



E agora como vou fazer essa guia?... Faço em nome do meu cliente ou da empresa X?

Camila foi venda de material ou prestação de serviço?
Pergunto porque retenção na nota ocorre só em caso de prestação de serviços, isso porque o emissor da nota precisa reter o valor do INSS (11% ou conforme desoneração da folha) seu cliente receberia um valor menor e depois iria abater na sua sefip e GPS do mês listando os funcionários que prestaram serviços a empresa X.

Porém se foi venda de material não tem retenção de nota e nada teria que ser feito...

Bom dia Eder,

Nesse meu caso o prestador de serviço foi a empresa que vendeu o material para o meu cliente.

É a primeira vez que passo por essa situação

Bom dia Camila,

Pelo que entendi seu cliente não comprou materiais mas contratou um serviço da empresa X.
Se for isso, você fará a retenção e recolhimento do INSS em nome no Prestador do Serviço, empresa X. Código da guia 2631.

Bom dia Mardoqueu,

É isso mesmo, então irei fazer a guia de INSS cod 2631 com os dados da empresa X...muito obrigada!

Aproveitando o tópico...me tirem uma duvida...


Um cliente prestou serviço para um tomador, onde teve a retenção de INSS na NF. Até ai ok!


O INSS sobre a NF (2631) deve ser feito no CNPJ ou no CEI da obra ?

Bom dia!
Gostaria de tirar uma dúvida, caso os colegas já tenham passado por isso...

Atualmente, quando o prestador de serviços emite a nota fiscal com a retenção do INSS e geramos a guia para recolhimento referente aos 11%, conseguimos fazer uma guia avulsa com o código 2631 e realizamos e a empresa realiza o pagamento.
Agora com o esocial, vocês sabem como será e onde será informado esta informação para a geração da guia?
Teria algum lugar que eu possa buscar esta informação?
Pelo que entendi, seria na EFD-Reinf, mas não consegui compreender como será a estratégia disso.

Desde já muito obrigada!

Tenham um ótimo dia!

Mariana