Retenção INSS em Cte

Boa Tarde!

Recebemos um Conhecimento de Transporte de uma empresa EIRELI com CNPJ e esse conhecimento teve retenção de INSS! Como devo informar essa retenção, pela SEFIP?
Devo informar na Folha de Pagamento?
Como devo proceder?

Daniele, boa tarde.

Você irá informar na aba "Informações Complementares", na parte de "Compensação", no campo "Valor Corrigido". Você irá colocar o valor total, limitado ao valor de INSS a recolher para àquele mês de competência. Caso o valor a compensar seja superior ao valo de INSS a pagar daquele mês, utilize o saldo no mês seguinte, até o mesmo zerar. No campo de Período Início e Período Fim você informa a competência no qual você está compensando.


Na folha de pagamento não. Mas se o seu sistema tiver um meio de informar esse valor e ele ir direto para a SEFIP, você pode informar neste lugar.

Bom dia,obrigada por ajudar!!
Então não devo pagar esse valor retido??? Apenas compensar na Sefip? ? É isso??

Daniele, bom dia.

Eu acho que interpretei sua situação da maneira inversa.

Achei que você tinha emitido o CTe e a empresa pra quem você emitiu fez a retenção, dai você iria compensar.

Mas não, você recebeu um CTe com retenção! Só caiu a ficha quando você respondeu agora dizendo: "Então não devo pagar esse valor retido???".

Pois bem, esqueça meu comentário anterior.

Sim, você deve pagar esse INSS retido no CTe e pagar somente o líquido a prestadora do serviço.

O valor de INSS retido você deverá pagar em guia própria, informando o CNPJ do prestador, utilizando o código 2631 e recolher até o dia 20 do mês subsequente ao de emissão do CTe.

Você não informará nada na SEFIP e nem na folha. O tratamento será somente contábil. Caso tenha interesse, veja este link que trata do assunto.

Yuri Aquino ,

Muito Obrigada pela atenção!!!!

Vou fazer isso!

Desculpe a confusão.

Disponha!

Yuri Aquino, me ajude

Tenho mais uma dúvida, eu não consigo fazer bater o valor da retenção. O CT-E tem o valor total R$ 5.619,24 e o valor da retenção INSS é R$ 185,43.
Como faço para conferir? Eu pensei que a alíquota fosse 3,5%.

Ajudo Daniele! rs

Nesse caso de prestação de serviço, a retenção do INSS acontece somente pela mão de obra empregada. Dai, a base de cálculo não é o valor total da operação, mas sim 30% deste. A alíquota de retenção é sempre 11%.

Sendo assim:

R$ 5.619,24 x 30% = R$ 1.685,77

R$ 1.685,77 x 11% = R$ 185,43 que é o valor da retenção

Yuri Aquino ,

Obrigada!!!

Boa tarde!
Tenho uma empresa que emitiu um CT-e OS para um tomador de serviço e foi retido INSS, minha dúvida é de como lançar na SEFIP, se eu vou compensar, se sim, onde devo compensar, se na parte da tomadora na aba de retenção lei 9711/98 ou em informações complementares.

Desde já agradeço!