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Felipe Junior Dutra
Prata DIVISÃO 1, Sócio(a) Administrativo Financeiro Olá colegas.
Tenho uma empresa do Simples Nacional, EIRELI. Sou o titular e a partir de janeiro deste ano estou retirando pro labore.
Sou contador, mas não tenho experiencia neste tema específico.
1- Poderiam me ajudar com relação a quais declarações eu preciso entregar? (IR e INSS) , SEFIP, GEFIP, E-social etc..
2- FGTS não tem, certo?
agradeço antecipadamente.
Felipe
Magno Bastos de Paula
Ouro DIVISÃO 1, Analista Pessoal Boa tarde,
Empresa do simples nacional tem isenção das contribuições patronais ( CPP e RAT) exceto anexo IV. Nesse caso você precisa enviar a GFIP e recolher o valor descontado do pro labore na guia no código 2003. Por enquanto basta enviar o evento S-2300 no esocial uma vez.
Sobre o IR deverá observar a tabela progressiva : Valor do pro labore - INSS - ( dependente se tiver R$ 189,59) = Base de IR enquadra na tabela progressiva, se tiver valor recolher DARF 0561.
O recolhimento do FGTS é facultativo, mas se recolher 8% do pro labore.
Obs: Em março o cálculo do inss irá mudar.
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