PERD/COMP E DCTFWeb

Saudações galera!

Então, antes da criação do e-Social, as informações previdenciárias eram então enviadas através do SEFIP, como todos bem sabem. 

Trabalho numa empresa que faz cessão de mão-de-obra e tem os 11% de INSS retido na nota fiscal.  

Usamos esse saldo retido para compensar o INSS dos assegurados, antes na SEFIP fazíamos o controle desse saldo manualmente anotando sempre o que era deduzido em nota e o que era usado para compensar a cada fechamento de folha de pagamento.  

Agora com o e-Social estamos usando o saldo para compensar a DCTFWeb através do PER/DCOMP (após enviar a EFD-Reinf). 

Minha pergunta é a seguinte: Como usar o saldo restante pós compensação de uma determinada competência na outra?
Porque mês passado, por exemplo, tivemos uma retenção total de aproximadamente R$ 8.000,00 e usamos somente R$ 6.000,00 para compensar o INSS dos assegurados. Como faço para usar os R$ 2.000 restantes somados à retenção do mês posterior?

É só fazer a per/dcomp também de compensação.

Na DCTF WEB depois você vincula essa compensação (não é obirgatório, o sistema é para entender que foi compensado, só que não zera automaticamente aí acho melhor,importando ele zera a declaração, fica mais claro)

Depois de fazer a declaração de compensação  você vai em - créditos vinculáveis - créditos - compensação e importa a ou as per/dcomp.

Lembrando que para fazer a declaração de compensação a DCTF tem que estar transmitida e para vincular as compensações você tem que clicar em retificar e importar as compensações no caminho acima.

Aí provavelmente a retenção do mês você não vai usar toda também, se isso acontecer você desvincula para acumular. Pode desvincular tudo ou só o que não vai precisar, o que não usou fica como saldo,


É necessário ter um controle manual também ou em um sistema.

Espero ter ajudado.

Bom dia, estou com uma questão parecida do Joao Matheus para resolver, depois que parou de compensar diretamente na sefip me perdi toda, dela para ca tenho q informar o credito q ainda tenho para poder compensar uns INSS e nao sei por onde começar...nao tem mais notas, so que sobrou ainda um credito.

Leticia Benites
O que respondi te ajudou?

Em resumo controle tem que ter do mesmo jeito e agora que não é mais sefip você tem que fazer as per/dcomp.

De acordo com o Parágrafo 2º do artigo 31 da Lei nº 9.711
§ 2º Na impossibilidade de haver compensação integral na forma do parágrafo anterior, o saldo remanescente será objeto de restituição.
Portanto não pode acumular os valores de um mês para o outro.
Deve ser solicitada a restituição do saldo remanescente.