Compensação/Restituição de INSS na GFIP

Olá, Tenho uma duvida referente a restituição de valores de INSS retido em NF na GFIP.
A Empresa optante pelo Simples Nacional pode realizar esta constituição? Como calcular o valor a ser constituido?
E como realizar esta restituição na SEFIP?

Desde já grato. César Henrique Nicoleti Alves.

Somente no caso dessa empresa ser uma prestadora de serviços com tomadores cadastrados.

Deverá ser incorporado ao valor no INSS 20% nos cálculos, como numa empresa normal, ficando assim:

20% em cima das bases de calculos normais + valores descontados em todos da folha. A única coisa que não entra é as outras entidades.

Muito obrigado Deborah,

Sim, a empresa é uma prestadora de serviço porem enquadrada no Simples Nacional. Minha duvida é: se a empresa do regime simples nacional pode realizar esta compensação e como realizar o calculo de qual valor vai ser abatido e como realizar o abatimento na SEFIP.

Fico muito grato se puder me ajudar.
Obrigado. César Henrique.

Empresas do anexo IV podem ter a retenção em nota fiscal.

Se tiver as retenções pode abater do valor que tem a pagar de Inss, podendo ser acumulado o valor restante para os meses seguinte.

No sefip informe na aba movimento - Deduções - Retenção Lei 9711/98.

Leila;

Li sobre as empresas do anexo IV mas não sei se a tal se enquadra, ela é está na area de "obras de terraplanagem" ela se enquadra? E na SEFIP coloco o valor total(bruto) do INSS que ela reteve nas notas?

Muito Obrigado.
César Henrique.

Com relação ao enquadramento depende do cnae da empresa.

Sim o valor da retenção informado na nota.

Ela é enquadrada no Anexo IV sim. Porem quando a empresa é Simples Nacional ela desconta dos funcionarios o valor do INSS a pagar (ela é como uma ponte entre o empregado e o governo), mesmo ela descontando do funcionario ela pode descontar o INSS retido na nota do INSS que ela pagará? (MESMO QUE JA RETEU DOS FUNCIONARIOS?)

Sim pode abater do total da guia, exceto o valor de terceiros. Como é do Simples não paga terceiros então pode compensar 100% da guia.

Boa tarde amigos gostaria de tirar uma dúvida:

A empresa estando no anexo IV do Simples nacional, tem que pagar 20% de inss patronal. Ok.

Porém como eu informo isso no SEFIP?
Só consigo mudar isso se eu colocar dos dados de movimento que ela não é optante pelo simples.

porém, a guia fica com o código 2100. Estou fazendo corretamente?
Ou tem outro procedimento?

Everton,

Está correto teu procedimento. Anexo IV está dispensado apenas de pagar outras entidades (terceiros).

- Campo SIMPLES declara "NÃO OPTANTE"
- Campo OUTRAS ENTIDADES digita: 0000
- Campo Código de Pagamento da GPS digita 2100.

Leila
Obrigado pela informação.
Não estava 100% seguro que esta fazendo correto.