Gps empresa simple anexo IV e V

Tenho um cliente que está enquadrado no anexo V da Lei Complementar nº 123/06 (optante pelo simples). Ocorre que nunca fizemos a retenção de 20% (parte empresa) na guia do INSS sobre a folha de pagamento deste cliente. E sempre enviamos a informação para GFIP no código 2003, considerando nosso cliente como simples nacional.
Está correta esta informação?

PAULO SÉRGIO

Boa tarde Paulo,

Os 20% a que você se refere devem ser recolhidos proporcionalmente ao tipo do faturamento, ou seja, uma empresa que tenha faturado X, desse valor 40% é referente aos Anexos IV e V e 60% referente ao anexo I, dentro desse exemplo apresentado a empresa deve recolher 20% sobre 40% apenas do total tributável da folha.

A informação da GFIP está correta.

Jean Carlos Otto

Prezado Jean Carlos,

Significa que, para o departamento pessoal, a elaboração da folha de pagamento continua sendo pelo simples nacional (cód 2003), sem o recolhimento da parte patronal (20% de inss) ? O procedimento a que você se refere deve ser adotado pelo setor fiscal, que cuida do faturamento anual de nosso cliente?
Obrigado pela ajuda

Paulo Sérgio

Paulo,

Só para complementar a informação do Jean Carlos:

http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/Ins/2009/in9252009.htm

Obrigado, D'artagnan!

Este portal é realmente de grande utilidade aos profissionais.

Paulo Sérgio