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Eduardo Affonso Rodri
Prata DIVISÃO 4, Técnico Contabilidade Bom dia, amigos !
Tenho um cliente que é lucro presumido, no mês de Abril de 2013, ele obteve um crédito de R$ 64,47 (PIS) e R$ 297,55 (COFINS) .
Na EFD Contribuições qual campo devo informar os créditos de PIS e COFINS, respectivamente?
Eduardo
Edivaldo K. Sydolovicz
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Bom Dia Eduardo
Os campos para informar valores de créditos no Sped são os registros 1100 (PIS) e 1500 (COFINS) , em "COMPLEMENTO DA ESCRITURAÇÃO"
Você deve preencher corretamente os campos para poder validar o arquivo.
Mais informações, no guia pratico EFD Contribuições da Receita em:
BLOCO 1: COMPLEMENTO DA ESCRITURAÇÃO – CONTROLE DE
SALDOS DE CRÉDITOS E DE RETENÇÕES, OPERAÇÕES
EXTEMPORÂNEAS E OUTRAS INFORMAÇÕES
www1.receita.fazenda.gov.br
Procure pelos registro 1100 e 1500
Abraço.
Wilian Jorge de Oliveira
Prata DIVISÃO 4, Contador(a) Eduardo Affonso Rodrigues
Bom dia... Mas empresas do lucro presumido, pois estarem sujeitas ao regime CUMULATIVO, não podem apropriar CREDITOS.
Lucro Presumido
25. A empresa que apura o PIS e a COFINS pelo regime CUMULATIVO tem que informar todas a entradas e saídas de mercadorias e ou serviços?
A pessoa jurídica sujeita exclusivamente ao regime cumulativo, deverá informar apenas os documentos e operações representativas de receitas.
Abraço
Edivaldo K. Sydolovicz
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Sim, isto mesmo, um detalhe que passei despercebido.
Empresas do lucro presumido não tem direito a crédito de PIS/COFINS.
Nas compras e/ou entradas de mercadoria.
Edivaldo
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