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Michelle Cristina Gomes Beato Vasconcelos
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Bom dia a todos,
Faço o EFD Contribuições de uma empresa Lucro Presumido de torrefação e moagem de café,regime de competência cumulativo, que paga o PIS e o COFINS sobre a alíquota básica de 3% e 0,65%, pelo modelo consolidado.Desde março de 2013 a alíquota do café torrado e moído foi reduzida a zero.Como faço a EFD agora? Antes eu preenchia o registro F550 e 1900.Desde já agradeço.
Pérola Silva Flumignan
Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal Boa Tarde, Michelle
Pelo que entendo os registros continuam os mesmos o que terá que ser alterado será o codigo da situação tributaria (CST) do PIS e COFINS no cadastro de produtos (café moido e torrado), pois assim quando emitir uma NFE já sairá com os codigos corretos e assim quando importar para EFD já levará essas informações e nao será tributado o PIS e COFINS. Para cada situação existe uma CST, pesquise no google tabela de codigos CST de PIS/COFINS/IPI/ICMS. Seguem os codigos:
04 Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota Zero
06 Operação Tributável a Alíquota Zero
Michelle Cristina Gomes Beato Vasconcelos
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeMuito obrigada pelo esclarecimento, foi muito útil.
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