SPED Contabil Lucro Presumido 2014

Cara Renata,
As instruções da Jucerja aqui no RJ me deu a seguinte orientação, o que resultou na procuração abaixo.
Espero q te ajudes a compor a sua.


PROCURAÇÃO
Outorgante: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx, brasileiro, portador do CPF nº xxx.xxx.xxx-xx, residente e domiciliado à RUA exemplo, 00, APTO 00 BLOCO O, bairro COPACABANA, município RIO DE JANEIRO, estado RIO DE JANEIRO, CEP 22030-002, telefone (021) xxxxxxxx, Diretor da Pessoa Juridica, xxxxxxxxxxxxxxxxx Ltda, inscrita no CNPJ/MF xx.xxx.xxx/0000-00, com sede estabelecida na Av. Rio Branco nº 000 sala 0000, centro, Rio de Janeiro RJ, vem pelo presente instrumento nomear e constituir como seu bastante Procurador, Leacir xxxxxxxx, brasileiro, portador do CPF nº xxx.xxx.xxx-xx, residente e domiciliado à RUA xxxxxxx, sn QD 00 LT 00, bairro xxxxxxxx, município xxxxxxxI, estado RIO DE JANEIRO, CEP xxxxx-xxx, telefone (021) xxxxxxxx, com poderes para representar o outorgante, perante a JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO na utilização por meio de certificado digital dos serviços eletrônicos outorgados ao dito procurador, através de PROCURAÇÃO DIGITAL já realizada junto a SRF, e para o cumprimento ao ato 503, IN DREI nº 11/13 art. 10 § 4º, podendo para tanto requerer, solicitar, assinar termos de livros, requerimentos/processos e petições, e tudo mais que se faça necessário ao fiel cumprimento do presente mandato, sendo vedado seu substabelecimento.
RIO DE JANEIRO, 17 de junho de 2015.
abçs
Leacir Bittencourt Bastos
Contador
São João de Meriti/RJ

Bom dia

Pessoal

Vocês sabem me dizer qual era ou quais eram os erros que a versão 3.1.8 da ECD estava dando? O motivo da minha pergunta é que eu preenchi a DMPL na ECD e tanto os valores quanto os saldos estavam batendo e mesmo assim o Validador continuava dando erro, portanto, baixei a nova versão 3.2.0 e vou torcer pra resolva meu problema.

Colegas,
Empresa lucro presumido apura IRPJ trimestral.
Na ECD é necessário enviar as infomações trimestralmente ?
Exemplo :- Importo a ECD Janeiro a Março /2014 - transmito
Importo a ECD Abril a Junho/2014 - transmito
Importo a ECD Julho a Setembro/2014 - transmito
Importo a ECD Outubro a Dezembro/2014- transmito
Importo a ECD JANEIR A DEZEMBRO/2014- transmito
Ou seja , 04 demonstrativos trimestrais e 01 demostrativo Anual.
Ou somente entrega a de Janeiro a Dezembro/2014 ?
Atenciosamente.

Bom dia caro colega Luiz Antonio de Andrade .
As empresa lucro presumido realizam o zeramento de forma trimestral. Aqui em nosso sistema de contabilidade ao gerar a ECD ele gera os demonstrativos de forma trimestral e aparecem dessa forma no PVA, ou seja, terá 4 balanços e 4 DRE.

Espero ter auxiliado.
Tenha um bom dia.

Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA)

A DLPA é obrigatória para as sociedades limitadas e algumas outras empresas determinadas pela legislação do Imposto de Renda (RIR/99). Esse demonstrativo tem o objetivo de mostrar todas as alterações no saldo da conta de prejuízos ou lucros acumulados no Patrimônio Líquido que ainda não foram divididos entre os acionistas ou sócios. O detalhamento de como aconteceram essas modificações no patrimônio deve ser feito.


Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL)

Demonstrativo facultativo para as sociedades anônimas, a DMPL pode incorporar a DLPA. Tem muitas semelhanças com a DLPA, mas é mais elaborada, já que mostra todas as movimentações (acréscimos ou perdas) que ocorreram nas contas que formam o Patrimônio Líquido, inclusive as de uma conta para outra.

Acabei de transmitir minhas primeiras ECD's. Uma S/S registrada em cartório, ocorreu tudo bem. A Ltda registrada na Junta Comercial pediu o DARE de autenticação antes da transmissão. Gerei a guia e enviei. Aqui em Goiás a guia só sai com a data de vencimento do dia que for gerada, ou seja, se eu informar lá uma guia e ela não for paga, depois gerar outra, que não será a mesma informada no ato da transmissão, terei problema?

Luiz Antonio de Andrade, meu sistema não me deu essa opção de dividir, apenas o anual, transmitiu numa boa, será que terei problemas?

Bom dia,

Neste seu caso Victor, o pagamento não será reconhecido, pois você terá enviado o ECD com uma guia que não foi paga, e portanto não será autenticada pela junta comercial.

Prezados Colegas Felipe Bittencurt e Victor Hugo

Felipe , o seu programa gera 4 demonstrativos trimestrais e 01 demonstrativo anual certo?
Para transmitir este arquivos , voce transmite o 1º trim. , depois o 2º etc..., e transmite também o arquivo anual de Janeiro a Dezembro/2014?
Outra coisa , voce solicita o fechamento no seu programa trimestre por trimestre e gera a ECD trimestre por trimestre ou seu programa faz isso automatico ?

Victor Hugo, o meu sistema me dá a opção trimestral , faço a geração do arquivo Janeiro a Março e importo. Aí faço a geração do arquivo Abril a Junho , MAS ao solicitar a importação do periodo Abril a Junho o PVA sobrepõe este periodo ao de Janeiro a Março.
Aí fiquei na dúvida se devo antes de importar o periodo Abril a Junho , tenho que transmitir o arquivo anterior de Janeiro a Março.
O pior é que estes manuais não falam sobre nada disso.

E no curso que eu fiz também não houve nada falado sobre isso. Será que isso não deve ocorrer apenas para ECF? Porquê que número colocaremos do livro em cada trimestre? E teria que pagar uma taxa para cada transmissão. Ou informar a mesma? Tá complicado mesmo.

Boa tarde!

Minha Empresa tributada no Lucro Presumido não distribuiu lucro, preciso enviar o Sped Contábil?

Boa tarde,

De acordo com a Instrução Normativa RFB no 1.420, de 19 de dezembro de 2013, as pessoas jurídicas tributadas com base no lucro presumido, que distribuírem, a título de lucros, sem incidência do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (IRRF), parcela dos lucros ou dividendos superior ao valor da base de cálculo do Imposto, diminuída de todos os impostos e contribuições a que estiver sujeita.

A distribuição de lucros se refere ao lucro apurado no ano-calendário da ECD. Se houver uma distribuição de lucros maior que a percentual presunção menos tributos em um trimestre do ano-calendário, a ECD será obrigatória para todos os demais períodos de apuração desse ano-calendário. Ademais, os impostos e contribuições considerados no cálculo são o IRPJ, a CSLL, o PIS e a COFINS.

espero ter ajudado

Prezados amigos, boa tarde !!!

Segue abaixo a resposta da RFB sobre uma possível prorrogação do prazo de entrega da ECD, solicitada pela Fenacon:

Anderson Kolera Silva, é acho errado não.... rs! Mas estamos na correria.

Olá, Boa Tarde!

Caros colegas do Fórum... Estou com um cliente que Lucro Presumido e aparentemente terei que entregar o SPED Contábil, sendo que dei uma estudada em relação a transmissão... Vi que das empresas tributadas com base no lucro presumido que distribuíram lucros acima do percentual de presunção serão obrigadas... Sendo assim, vem a minha pergunta aos senhores, e o percentual de presunção, se forem menor não terei obrigação de transmitir o SPED? E como faço para saber? qual tipo de calculo?

att,

Sales de Oliveira

Boa tarde Sales,

Primeiro você deve ter o percentual de presunção para a sua empresa (atividade). e realizar a dedução dos impostos (pis/cofins/irpj e csll) para saber qual o seu lucro através da presunção. Depois precisa saber qual o seu lucro contábil.

Tendo os 2, caso o seu lucro contábil seja maior que o lucro da presunção e você opte por distribuir pelo contábil, você estará obrigado ao ECD.

Boa noite, aproveitando o tópico, alguem sabe me informar onde eu preencho a forma de tributação no ECD? Para poder marcar se a empresa é Lucro Real, Presumido ou Imune ?

Bom dia,

Gabriel, pelo que vi, não há onde marcar o tipo de empresa, isto porque o ecd não distingue, a distinção será na ECF, caso você esteja obrigado.

Prezados, vou fazer uma escrituração a parte de uma SCP, e na hora de gerar o arquivo pede a "Data de arquivamento dos atos constitutivos". Sendo que a SCP não tinha um registro formal obrigatório, que data devo colocar? Estou pensando na data de constituição da sócia ostensiva. Concordam comigo?

Victor Hugo Taveira Batista, bom dia!

Se a "...SCP não tinha um registro formal obrigatório,..." como menciona,nem em cartório e nem na junta, sim concordo com você!

abçs!

Boa tarde,

Podem, por favor, me esclarecer uma duvida? As empresas estão obrigadas a apresentar ECD se "distribuírem lucro aos sócios" e não se "apurarem lucro" no exercício. Está correto?

Liodaria de Oliveira,

Boa tarde!

O que gera a obrigaoriedade de entrega da ECD é a DISTRIBUIÇÃO do lucro acima do limite citado em lei.

A simples APURAÇÃO, sem a efetiva distriuição não gera a obrigatoriedade de entrega da ECD.

Em suma, caso a empresa DISTRIBUIR o lucro com a isenção do IR (e INSS) , a RFB quer saber se realmente a empresa teve este lucro.

Por gentileza,


As empresa registradas em cartório são obrigadas a entregar ECD?


Obrigada!

Boa tarde pessoal

para entregar a ECD, preciso gerar alguma guia de pgto da jucesp? este ano chegou um novo cliente e o antigo escritorio mandou o arquivo validado e uma guia DARE no valor de 28,10.

é possivel entregar a ECF com o E-CNPJ?

Boa tarde João,

Para entregar o ECD precisa pagar a taxa para a Junta comercial e no protocolo de entrega preencher os dados referente a esta guia.

O ECF pode ser entregue com o e-cnpj, com e-cpf e com procuração na receita federal também.

Silvana Silvestre Dias, normal! A obrigatoriedade é para a Distribuição de lucro para a Receita federal!

obrigado Rafael

Como e onde devo gerar esta guia? é algum valor fixo?

at

Boa tarde,

No meu caso a guia gerada é a Dare, que é emitida diretamente no site da Secretaria da fazenda Estadual, (dare on-line).

Deve ser gerada on-line para informar o código do Sat na ora da transmissão (no meu caso)

No seu estado não sei lhe informar onde gerar.

Gilberto, obrigada!!

Abc.

Prezados, boa tarde.

Gostaria de saber se uma empresa ( Lucro Presumido) equiparada como C.E.I, se distribuir lucros, também é obrigada ao SPED Contábil ? Ou só que é C.N.P.J mesmo ?