SPED Contabil Lucro Presumido 2014

Bom Dia

Enviei o Sped Contábil no dia 10/06/2015 e só no dia 26/06/15 qua a Junta Comercial do RJ informou a situação do arquivo da escrituração.
O Livro digital está sob exigência. Refere-se ao Termo de Abertura e de Encerramento , onde na RFB o nome empresarial consta ME, e a Jucerja manda retirar. Creio que não foi feito o Enquadramento de ME na JUCERJA. A outra exigência é que qdo foi gerado o Requerimento , não foi colocado a indicação de ADMINISTRADOR e do CONTADOR correto.
Como devo proceder ?
Gero outro livro digital retirando o ME ? E como substituo o Requerimento ?
No site do Sped contábil informa:

IMPORTANTE: Para que um livro colocado sob exigência pela Junta Comercial possa ser autenticado, após sanada a irregularidade, ele deve ser reenviado ao Sped. Não há necessidade de novo pagamento do preço da autenticação. Deve ser gerado o requerimento específico para substituição de livros não autenticados e colocados sob exigência.

Onde gero esse requerimento específico ?

Obrigada pela atenção e aguardo ajuda .

Bom dia Patricia,

Eu ja tive que retificar uma ECD.

Você precisa retirar a expressão do nome, informar o código do hash da ecd anterior.

O requerimento sera gerado novamente antes do envio ai você ja corrige os dados do contador e empresário.

Pelo menos foi o que eu fiz na Jucesc, o livro foi autenticado normalmente após a correção.

Olá Patricia
Ainda não fiz nenhuma substituição do Sped,
Mas no informativo nº 36 da JUCERJA sobre como retificar, reenviar ou substituir os livros contabeis digitais, consta o seguinte:

"Corrija as informações no arquivo; se o arquivo é o que foi assinado, remova a assinatura.
A assinatura é um conjunto de arquivos "estranhos"
que fica apos on registro 9999. basta apagar tudo que fica após o registro.
Valide o livro; assine; gere o requerimento de substituição utilizando a funcionalidade: Arquivo >escrituração Contabil>Gerenciar Requerimento do programa Sped Contabil.
O hash do livro a ser substituido é tambem o numero do recibo de entrega. Assine o requerimento e transmita"

Aproveito para lhe perguntar:
Você precisou levar algum documento na JUCERJA apos o envio do SPED Contabil?
Porque enviei um Sped em 02/06/2015 e ainda não foi analisado.

Olá
Adriana

Enviei esse arquivo no dia 10/06/2015 e hj entrei para verificar a no Sped Contabil a Situação do arquivo da escrituração e constava essa exigência , cuja a Notificação ao Requerente está com data de 26/06/2015.

Tenho arquivos enviados no dia 10/06/2015 que ainda não obtive resposta.

Meu portador foi na JUCERJA para saber informações, se precisa de algum documento e pediram para tirar dúvidas através do seguinte e-mail para: @Oculto

O e-mail retorna assim: Ausência Temporária: Dúvidas Sped Contábi

No site da Jucerja tbm não tem nenhum link de SPED para tiramos nossas dúvidas.

SPED lucro Presumido 2014.
Gente como vocês estão fazendo a analise da Distribuição de Lucros se ultrapassou ou não o valor da Presunção diminuída dos impostos...Vocês estão fazendo os cálculos anual ou trimestral?

Por que quem tiver fazendo o calculo anual está errado, deve fazer trimestral de acordo com a explicação da receita federal na pagina do SPED no dia 16/06/2015.

Bom dia pessoal,

A distribuição deve se referir ao tipo de apuração da empresa. Se a apuração for trimestral, deve -se observar a distribuição por trimestre. Se ela for feita anualmente, observa-se o período como um todo.

Leidilene Ferreira da Silva também fiquei com dúvida agora porque fiz os cálculos anualmente e imagino que não tenha diferença nos valores encontrados, MAS o que pode ocorrer é que em um determinado trimestre tenha a obrigatoriedade de entrega e em outro não. Na minha visão deve ser observado o cálculo anualmente, estou certo pessoal?

Rafael Pinto dentro do SPED onde encontro a opção se trimestral ou anual para distribuição de lucros?

Bom dia Leandro,

No sped você não encontra esta opção, o sped já vai ser montado de acordo com a sua escrituração no seu sistema de contabilidade (é la que você informa o tipo de apuração).

Se você usa trimestral, o seu lucro é apurado em cada encerramento de trimestre, onde você já pode realizar a distribuição do lucro apurado no trimestre.

No sped você encontra os balanços trimestrais apurados com seus respectivos lucros e distribuições (caso realizado).

Pessoal de acordo com a explicação da receita federal, os cálculos devem ser feitos trimestrais, já que todas as empresas do Lucro Presumido tem apuração trimestrais. Não confundam o balanço anual com o balanço trimestral...por que o SPED contábil para as empresas lucro presumido tem que observar sempre os cálculos Trimestrais por que ele é baseado na Base de calculo da presunção de cada ramos de atividades... Vejam o link abaixo da receita federal.

www1.receita.fazenda.gov.br

É verdade Leidilene Ferreira da Silva não tinha me atendado a este fato, vou ter que fazer o levantamento de algumas empresas aqui novamente, pois eu estava fazendo o cálculo anualmente e nesse caso aqui para mim muitas empresas não estavam obrigadas porque a distribuição de lucros no montante do ano era inferior ao limite. Mas já quando se fala de apuração trimestral devo fazer o cálculo TRIMESTRALMENTE do limite que pode ser distribuído e caso seja superior deve ser transmitido a ECD.

Pessoal o que a Leidilene Ferreira da Silva falou faz sentido porque eu particularmente estava fazendo o cálculo do limite anual, temos que verificar!

Um exemplo:

Receita Anual: 2.536.290,93
Comércio: 8%
BC Presumida: 2.536.290,93 * 8% = 202.903,27
Impostos Federais incidentes no ano = 66.161,41
Lucro que pode ser distribuído = 136.741,86

Lucro Distribuído em 2014 = 90.000,00

Logo neste cálculo anual não se fala em obrigatoriedade de distribuição de lucros, mas e se os sócios fizeram a retirada nos últimos meses do ano, o que sempre acontece???? Fazendo o cálculo do último trimestre com certeza a empresa estará obrigada a distribuir lucros!!

2º Paragrafo do link: www1.receita.fazenda.gov.br

"A distribuição de lucros se refere ao lucro apurado no ano-calendário da ECD. Se houver uma distribuição de lucros maior que a percentual presunção menos tributos em um trimestre do ano-calendário, a ECD será obrigatória para todos os demais períodos de apuração desse ano-calendário. Ademais, os impostos e contribuições considerados no cálculo são o IRPJ, a CSLL, o PIS e a COFINS.

Exatamente desta maneira Leandro Sousa, muitos contadores vão deixar de enviar a ECD devido esta fazendo só cálculos anual.

Leidilene Ferreira da Silva valeu e muito pela dica, olhando trimestralmente aqui tenho que entregar o SPED Contábil de mais três empresas que eu já havia descartado a obrigatoriedade de entrega.

Boa tarde a todos!

Estou com uma dúvida muito grande sobre a obrigatoriedade do FCONT para empresas sem movimento em 2014, alguém sabe me dizer se é obrigatório ou não?
eu tentei transmitir mas da um erro e não tem como resolver..

conto com a ajuda de vocês.. desde já, obrigado!

Bom dia,
É possível enviar o SPED Contábil antes do fim do exercício? Por exemplo, entregar hoje a ECD de Janeiro a Junho/2015?

Estamos encerrando o escritório e gostaríamos de transmitir todas as declarações pendentes.

Obrigada desde já!

Bom dia

Eliza Vieira

É possível sim, porém, para a entrega "antecipada" deve haver algum motivo em especial, exemplo: Fusão, Cisão, Encerramento das atividades (baixa do CNPJ) .

Não é o nosso caso. Com o encerramento do escritório, todas as empresas foram transferidas para um novo contador em 01/06/2015.
Obrigada pelo esclarecimento, Vando.

Caros parceiros de luta, boa tarde.
Uma dúvida que certamente afeta a vida de muitos de nós. Exponho-a aqui pra ver se alguém pode esclarecer.

Teremos de atualizar nossos contratos sociais/alterações registrados no Registro Civil da Pessoa Jurídica com deferimento há mais de 10 ANOS?
Na Jucerja não há previsão - vide abaixo o fundamento legal -.

"Na regulamentação quanto ao SPED ICMS/IPI do estado do RJ não há qualquer menção quanto a atualização de registro na JUCERJA.
base legal: Anexo VII da resolução 720/2014".

Abçs
Leacir Bittencourt Bastos
Contador
São João de Meriti/RJ.

Boa tarde!

Preciso retificar uma ECD de uma empresa registrada em Cartório, alguem sabe como faz?! Tentei gerar uma substituta, mas quando vou transmitir ele me dá uma informação que já existe um livro desse periodo.

Se alguem puder me dar uma luz!!!

Luciana,

Eu consegui entregar usando outro computador DIFERENTE DO QUE FOI ENTREGUE O 1o, e no meu sistema eu coloquei a opção de (Substiuida s/ NIRE)

Oi Priscila...no programa do ECD voce precisou colocar alguma informação do arquivo anterior?! Como nº de recibo ou Hash?
Obrigada por sua pronta resposta

Luciana, você deve selecionar a finalidade da escrituração "Substituta sem NIRE". Antes de enviar o sistema irá solicitar o arquivo HASH da escrituração substituída.

Isso mesmo, você precisa digitar o arquivo HASH , como o Elias disse!

Elias...obrigada!

Vou verificar porque eu gero o arquivo como "Substituida sem Nire" - não me solicitou nenhum número. Quando eu envio pro ECD, aparece que e substituida, mas não consigo colocar o Hash do arquivo anterior, então o sistema ão deixa enviar pois diz que já consta uma entrega desse livro.

Talvez seja um problema no meu sistema.

Mais uma vez, obrigada pela atenção.

Elias e Priscila...obrigada! Consegui inserir o nº do HASH anterior e transmiti. Ultima pergunta: no recibo atual não aparece que é substituta, correto?!

Aff...que medo de multa!

Estou com uma duvida , hoje fiz um ECF e tive 45 paginas de erro todos na j050 , bom tenho que vincular os planos de contas e substituir o ECD ou basta vincular os planos de contas no meu sistema (alterdata) ?

Bom dia

Ana Miriam

Você terá que fazer o cadastro ou vínculo do plano de contas referencial da ECD/ECF, pois o plano referencial antigo (somente ECD) não é válido, quer dizer, houve muita alteração, portanto, sugiro que faça este cadastro do plano referencial para que estes erros sejam sanados. Exemplo:


Plano de Contas Plano Referencial
1.1.1.11.0011 BANCO BRADESCO ____________ 1.01.01.02.01 Bancos Conta Movimento - No País

Bom dia Valdo
Como faço esse cadastro ?

Bom dia

Ana Miriam

Você deverá tirar um relatório do seu plano de contas do sistema de gestão a qual você habitualmente trabalha em txt., importar para uma planilha (excel), e a partir daí baixar o manual da ECD/ECF da RFB http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/ecf/manualdeorientacaodaecf.pdf e conciliar com seu plano de contas.
O procedimento é bem simples, mas que deverá ter muita atenção. Após ter colocado o seu plano de contas na planilha, você deverá baixar o manual de orientação de preenchimento da ECD/ECF, pois lá possui o plano de contas referencial a qual você precisará cadastrar ao seu plano de contas. Exemplo:

Plano de contas Empresa A __________________________Plano Referencial RFB

1.1.10.0001 - Caixa__________________________________1.01.01.01.01 Caixa Matriz
1.1.10.0002 - Banco XX_______________________________1.01.01.02.01 Bancos Conta Movimento - No País
1.1.10.0010 - Contas a receber_________________________1.01.02.02.01 Duplicatas a Receber - Operações com Partes Não Relacionadas - no País


Este procedimento você deverá fazer na planilha, pois é como se fosse "ligar os pontos", isto é, você deverá colocar na frente da sua respectiva conta contábil a conta referencial que se adequa a tal.
Após o depara, você deverá imprimir e voltar ao seu sistema de gestão contábil para então efetuar o devido cadastro das contas referenciais.

Espero ter explicado de maneira que você tenha entendido.