SPED Contabil Lucro Presumido 2014

Maicon muito obrigada pelos argumentos.

Empresa com capital social integralizado, você vincula em qual conta no plano referencial? Poderia me ajudar visto não achar correto colocar em conta de capital subscrito do plano referencial?

Aguardo ajudas.
Grata
Milena

Bom dia

Milena

A respeito do Capital Integralizado, te informei esta conta pois, conforme o Manual ECF a conta Superior descreve da seguinte forma:

Tenho uma empresa de lucro presumido que estou gerando o sped e surgiu uma dúvida em qual demonstração enviar.
Marquei o DRE.
Precisa marcar as demonstrações DMPL ou DLPA?

Alguém pode me ajudar?
Grata
Milena

Obrigada Vando sobre a resposta sobre o capital social. Agora que entendi. Desculpe pela insistência.

Grata
Milena

Bom dia Milena..

DRE sim e DMPL.
(se vc enviar DMPL, então não precisa DLPA)

bom dia !

surgiu uma dúvida :

os demonstrativos, balanço, dre e dmpl, tem que ser comparativos (2014/2013) ? onde informo isso ?


Grata,
Cleusa

Boa tarde Fernando !!!

É para marcar DRE e DMPL
ou DRE e DLPA?

Há realmente necessidade de assinalar DMPL ou DLPA? Não assinalei e não deu erro. A minha dúvida é se há obrigatoriedade de assinalar.

Lembrando que minha empresa é lucro presumido.

Socorro !!!!!

Prezados, bom dia!

Vou transmitir o SPED Contabil de uma Sociedade Empresaria Ltda.
Tributada pelo Lucro presumido, com registro na Junta comercial.
Estou com duvidas no preenchimento do campo Qualificação do assinante (sócio). Preencho com o codigo 801- empresario ou 205-administrador?
Ouvi dizer que só coloca empresario se for firma individual, que não é o caso.
Alguem pode me ajudar?

Bom dia..

205-administrador (sócio(a) administrador(a))

Obrigada Fernando Cavali.

Adriana,

Me tira uma dúvida, onde você preenche esse Código é no próprio E.C.d Ou tem algum campo no meu sistema contábil?

Estou validando uma empresa no Sped ECD e está dando advertência de data de encerramento do exercício social (I030). Coloquei 31/12/2014. Não sei mais o que fazer. Alguém pode me ajudar?

Priscila.. esse código preenche no seu próprio sistema, você tem que informar o sócio e a qualificação dele pra poder gerar o arquivo.
qualquer dúvida o suporte do seu sistema pode te auxiliar melhor.

Milena..
se a empresa for lucro Real tem que ser encerrado o exercício trimestralmente, nas datas 31/03, 30/06, 30/09, 31/12.
se a empresa for lucro Presumido é encerrado o exercício em 31/12/2014 (na maioria das empresas).
verifique se encerrou tudo corretamente.
para geração do arquivo, eu coloco a data de encerramento social 31/12/2014 mesmo, para as Real e Presumido, mas o encerramento no sistema contábil é nas datas que eu citei.

Boa tarde.
Vou fazer pela primeira vez o sped Contabil,e digo com toda certeza que estou maluca, como preencher o plano referencial? Devo fazer isso para todas as contas do plano Contabil?

Agradeço aos colegas desde já.

Renata

Prezados,

Por gentileza, estou tentando gerar a DARE-SP para o SPED Contábil, alguém sabe me dizer se o valor que era de R$ 13,00 reais, mudou, pois quando gero a guia aparece um valor de R$ 28,10 reais , será que estou fazendo correto? Alguém pode me informar? Estou fazendo no site da secretaria da fazenda.

Obrigada.

Pessoal, boa tarde!
Sou participante do fórum desde 2012, sempre acompanho os tópicos em busca de auxílio mas nunca precisei postar algum questionamento sobre o que li pelos demais colegas. Acontece que a ECD está próxima de chegar ao prazo final e deparei com um dilema ao interpretar a IN-RFB 1420/2013, no que diz respeito a obrigatoriedade das empresas tributadas pelo Lucro Presumido que tenham distribuído lucros. No art. 3º, inciso II que trata do regime de tributação Presumido, diz sobre a distribuição ser maior que a base de cálculo diminuído todos os impostos/contribuições, portanto encontrei o seguinte cenário em uma das minhas ECD's:

Base de cálculos de impostos federais
IRPJ CSLL PIS/COFINS
jan/14 10.528,10
fev/14 8.687,16
mar/14 16.737,68 112.585,31 7.758,40
abr/14 13.628,42
mai/14 10.882,18
jun/14 17.010,29 114.389,36 2.961,85
jul/14 10.265,13
ago/14 11.895,22
set/14 18.332,02 123.627,08 6.720,62
out/14 7.719,17
nov/14 5.546,85
dez/14 15.857,11 110.264,49 4.783,65
TOTAL 67.937,10 460.866,24 101.376,75 630.180,09

Impostos Federais Pagos
IRPJ CSLL PIS COFINS
jan/14 1.907,34 2.476,03 40,10 185,09
fev/14 2.476,03 68,43 315,84
mar/14 2.476,02 56,47 260,61
abr/14 1.255,32 3.377,55 50,43 232,75
mai/14 1.255,32 3.377,55 pg em 06/2014 c/ acréscimos
jun/14 3.377,55 159,33 735,38
jul/14 1.275,78 3.431,69 19,25 88,86
ago/14 1.278,78 3.431,69 66,72 307,95
set/14 3.431,69 77,32 356,86
out/14 1.374,91 3.708,82 43,68 201,62
nov/14 1.374,91 3.708,82 50,17 231,58
dez/14 3.708,82 36,05 166,41
TOTAL 9.722,36 38.982,26 667,95 3.082,95 52.455,52
Base de Cálculo Impostos Federais: 630.180,09
Impostos pagos em 2014 (competência 12/2013 a 11/2014 e/ou 3ºtrim) 52.455,52 -
577.724,57 =
Neste exemplo, peço o auxílio de um dos colegas que possa contribuir com alguma informação para saber se, esta empresa que distribuiu R$ 380.000,00 de lucros aos sócios apurados em períodos anteriores com contabilidade escriturada, é obrigada a entregar a ECD, visto que no art. 3º, II, não fica claro se todas as bases de cálculos dos impostos federais fazem parte, ou apenas do IR, pois surgiu a dúvida em que a referência do termo "Imposto" pode levar a entender que seja "Imposto de Renda Retido na Fonte", na linha anterior da citação, e estou com esta dúvida.

Grato!

Obrigada Fernando!

Silvana, sim a taxa da Jucesp aumentou!

Priscila,

Obrigada!

Só mais uma questão, e o vencimento que sai é para até 01/07/2015 mesmo?

Obrigada.

Por favor, alguém pode me ajudar?

* Minha empresa é lucro presumido prestadora de serviços e preciso assinalar os demonstrativos na geração do sped ECD.
Assinalei o DRE.
Há necessidade de de assinalar o DMPL ou o DLPA?
Não assinalei e deu advertência. Fiquei com medo de enviar.

Alguém pode me ajudar?
Grata
Milena

boa tarde Douglas,

Não cheguei a fazer a conta se a sua empresa esta obrigada ou não pela distribuição de lucros. Mas aconselho a você entregar a ECD, pois precisará das informações da ECD para importar para a ECF ou terá que as digitar manualmente todo o movimento contábil da empresa ref. a 2014.

Olá Anderson, bom dia!

Primeiramente, obrigado pela resposta. Realmente por este aspecto da ECF já é um bom adiantamento para entregar em setembro ter a ECD entregue. Minha dúvida era se realmente era obrigatório.
Tenho dito alguns pequenos problemas, e além deste da obrigatoriedade, o PVA acusa advertência em todas as contas que faço referência do Plano Referencial, e como não posso transmitir com advertências, acho que terei que tirar os cadastros da relação de-para, pois achava que seria consertado nesta versão 3.1.9, mas continua.

Já está tudo pronto para entregar, mas essa advertência está tirando um pouco minha paciência, rsrs

De qualquer forma, obrigado! Provavelmente seguirei seu conselho!

boa tarde pessoal,

Saiu nova versão do manual da ECF - Ato Declaratório Executivo Cofis no 43/2015.

Dentre as alterações gostaria de compartilhar essa:

A.2. Alterações do Manual
A.2.1. Alterações em Relação ao Manual Anexo ao Ato Declaratório Executivo Cofis no 20/2015
A.2.1.1. Inclusão da Seção 1.3. Importação da ECF e Recuperação da ECD O arquivo da ECD não é importado para a ECF e sim recuperado. Primeiramente, deve ser criada uma ECF no próprio programa ou deve ser importado um arquivo da ECF, para, aí sim, recuperar o arquivo da ECD (recuperação de contas e saldos).

Com isso fica mais claro que teremos que fazer a ECD para todas as empresa, independente da empresa estar ou não obrigada.

Por favor para validação do SPED para Lucro Presumido tem que ser respeitado a forma trimestral da apuração do IRPJ e CSLL, ou seja, encerramento trimestral ou devemos proceder com o encerramento anual?

Daniel

Lucro Presumido = encerramento anual.

Bom dia,

Tenho algumas dúvidas com relação a este assunto:

1 - Estou precisando vincular um plano de contas de uma cooperativa, mas não consigo encontrar as contas equivalentes no plano de contas referencial, tendo em vista que o plano de contas das cooperativas é diferente e bem específico;

2 - Tenho algumas empresas que foram Lucro Real até 2013, passando a Presumido em 2014 e já têm o antigo plano de contas do SPED contábil vinculado. Preciso vincular também o plano de contas do ECF 2014 ou posso aproveitar o antigo?

3 - Ao habilitar a opção do ECF nos parâmetros da empresa, o sistema indica que precisa das contas Lucro e Prejuízo do período, mas no plano de contas referencial de 2014 só encontro Lucros e Prejuízos acumulados. Devo referenciar Lucro/Prejuízo do período e o acumulado com as mesmas contas?

Espero ter sido clara e agradeço se alguém puder me ajudar!!

Abraço a todos.

Bom dia

Empresa lucro presumido comércio veio para nosso escritório em 1/9/2014 e até então fazia Livro Caixa.
Aqui fazemos Contabilidade para todos os clientes. Posso ter livro caixa e contabilidade dentro do mesmo ano? Como faço a entrega da ECD? Somente a partir de 1/9/2014?

Se alguém puder me ajudar...

Bom dia!


Sei que esse assunto já foi abordado, não consegui acompanhar e agora surgiu uma dúvida enorme!!

Empresa com registro em cartório, tem que pagar alguma taxa para a entrega do E.C.D ?

Liguei no cartório e a informação que me deram é que a partir de 2014 nenhuma empresa cartório é obrigado a fazer o registro!

Isso procede???

Obrigada!!!

bom dia Lailma,

1) infelizmente o plano referencial é bem superficial, as contas que você não conseguir referenciar deverá ser usada a contas "outras . . ." do plano referencial
2) a partir de 01/01/2014 deverá ser usado o novo plano referencial tanto para a ECD e para a ECF
3) Correto, você deverá usar a conta Lucros e Prejuízos acumulados

bom dia Jamile,

Não existe duas formas de escrituração para o mesmo ano, aliás, todas as empresas deverão ter contabilidade, conforme Código Civil e normas do CFC.