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Pedro Paulo S. de Assis
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Pessoal,
Gerei a EFD-Contribuições de uma entidade imune (templos de qualquer culto), o qual a apuração do PIS é sobre a folha de salários.
Após a transmissão, verifiquei que o recibo está tudo zerado!
Minha dúvida: pq o valor do PIS declarado no registro M350 não aparece no recibo?
Será que tenho que apurar a contribuição sobre a receita como se devido fosse e fazer o ajuste?
Flavio
Ouro DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde, Pedro Paulo
Até pela apuração ser pela folha de pagamento os valores não serão visualizados no EFD -Contribuições, por se tratar de um recolhimento especial. Mas a informação deveria estar presente no bloco M350, verifique junto a empresa que fornece seu software contábil a possibilidade de não estar levando essa informação para o bloco em questão.
Atenciosamente!
Pedro Paulo S. de Assis
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Flávio,
Visualizando o arquivo no PVA, o bloco M350 está preenchido de forma correta.
O que eu estranhei foi o fato de não aparecer nada no recibo, mesmo com o bloco M350 apresentando valor de PIS s/ Folha maior que R$10.000,00.
Nunca fiz EFD-Contribuições de Imunes e Isentas.
As que você transmitiu apurando apenas o PIS s/ folha também ficou em branco o recibo?
Flavio
Ouro DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal Bom dia, Pedro Paulo
O recibo fica sem nenhum valor informado mesmo, desde que a o valor esteja registrado no bloco M350 não haverá problemas. Costumo fazer uma anotação com o valor da contribuição no recibo só para referência. A incidência de PIS e COFINS sobre a folha de pagamento não gera informação no recibo.
Atenciosamente!
Pedro Paulo S. de Assis
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