SPED contribuiçoes (lucro real)

Bom dia !

Uma empresa no lucro real ( industria ) que teve credito de EX: 15.000,00 em fevereiro de pis , em março o seu credito apurado de pis foi 20.000,00 e seu debito de pis foi 10.000,00.

20.000,00 de credito de pis de março
10.000,00 de debito de pis de março

saldo 10.000,00 de credito de pis de março.
mais 15.000 de credito de pis de fevereiro.



onde e como informo esse credito de fevereiro no registro do sped contribuiçoes, se alguem puder orientar ?

Bom dia, Leonardo.

Se teu arquivo txt já não puxou esses créditos anteriores, você poderá lançá-los no Registro 1100 do EFD Contribuições.
Após isso, no registro M200 você encontrará o campo "Valor do Crédito Descontado, apurado no período de Apuração Anterior".
Nesse campo, você deverá informar o valor do crédito de Fevereiro, e estará pronto para validação.

Espero ter ajudado.


Att,
Wagner Ávila

Bom dia Wagner Avila !

Mas nesse campo de registro do sped 1100 para pis , so consigo informa o credito e debito de pis ref. a fevereiro ,( esse campo é um historico de fevereiro ) que me dara o credito apurado de 15.000, mas quando fizer o de março que a apuraçao foi credito de pis de 10.000.
mas so consigo aproveitar nesse registro o valor suficiente para abater o debito, o que faço com o restante de credito que sobra ?

Bom dia, Leonardo.

O crédito restante você usará para o mês seguinte, da mesma maneira que usou o crédito de fevereiro para março, e assim você irá fazendo. Sempre que tiver crédito sobrando de um mês, poderá usá-lo para abater débitos do mês seguinte.

Bom dia Wagner ávila !

em janeiro tive um credito de pis de 5.000,00.
em fevereiro tive :
apuraçao de 20.000 de credito de pis
e 10.000 de debito de pis

saldo de fevereiro foi de 10.000 de credito de pis , somado com 5.000 de credito de janeiro ficou 15.000,00


agora em março teve :

apuraçao 18.000 de credito
e 9.000 de debito

apuraçao de março foi 9.000 de credito de pis

nesse registro 1100 tenho o historico de fevereiro que é 10.000 de credito e 5.000 de credito anterior ( total de 15.000)
preciso informa no sped de março o credito do mes mas o credito anterior que seria no total de24.000.

pois so estou tendo credito ( entendo que terá que aparecer no sped , o total de credito de pis ) Essa é minha duvida real que estou tendo !!!

Acho que entendi sua dúvida, Leonardo.

Mas então, como você tem saldo credor em março, não deverá informar os anteriores até o momento que você precisar utiliza-los para abater algum débito.

Por exemplo: Se em abril, você gerar saldo devedor de 15.000,00, poderá informar o valor de crédito gerado em períodos anteriores.
Pode ver que, tanto no registro 1100 como no M200 ele te dá opção de citar créditos de períodos anteriores, não só do período anterior.

Como prova disso, posso lhe afirmar que tenho empresas com valores absurdos de crédito. Porém, quando entrei em contato com minha consultoria, me passaram que não é preciso informá-los até o momento que for necessária a sua utilização.

Portanto, no mês de março, você não precisa informar créditos anteriores, já que não precisará utilizá-los.

bom dia !!

Wagner !

mas com relaçao aso creditos que estou tendo, eles nao deveriam aparecer sempre como saldo no campo do SPED ( SALDO DE CREDITO REALTIVO AO PERIODO A UTILIZAR EM PERIODOS FUTUROS) fazendo um montante pra debitar ?

bom dia Wagner

estou com uma duvida semelhante a do leonardo, pois informei o saldo anterior no 1100 e no M200 mas ai aparece um erro referente ao campo M200:

"O valor do campo deve igual ao somatório do campo Valor do Crédito descontado neste período de escrituração nos Registros 1100 - Controle de Créditos Fiscais - PIS/PASEP (no M200) ou 1500 - Controle de Créditos Fiscais - COFINS (no M600) onde o Período de Apuração do Crédito seja anterior ao Período da Escrituração."

nao sei como corrigir

boa tarde Wagner Ávila !

voce ja me ajudou mas ainda ficou duvida .

em janeiro tive credito de pis e cofins
em fevereiro tive credito de pis e cofins
em março tive credito de pis e confins

todos ref. a apuraçao do mes

mas em em janeiro tive credito de pis e cofins
o pis foi credito de 5.529,12

em fevereiro tive credito na apuraçao de 9723,65 + 5.529,12 ref. do mes de janeiro total de 15.252,77
usei o registro 1100 para informa esse credito de 5.529,12 .

agora em março tive um credito do mes 8.650,61 , mas usei tbem o registro 1100 que era de 15.252,77 mas so consegui usar o 9723,65 ficou sobrando 5.529,12

ai me informaram que posso no registro 1100 usar ele re. a janeiro e tbem a fevereiro para ter o saldo total do pis no sped.

Mas nao sei se ta certo pois vc tinh me falado que so uso o registro 1100 quando prescisar abater debito, pelo que to vendo so em 2015 que começarei a usar os creditos desse ano para abater debito , ta certo posso utlizalo depois de um tempo grande asim


se puder ajudar desde ja agradeço

Pessoal, boa noite!

A empresa que trabalho é Lucro real, prestadora de serviços equiparada industria, ela faz importação, exportação de mercadorias e exportação de serviços.

Não sei como eu preencho o bloco M100 e M105.

Tenho os seguintes valores:
Exportação de mercadorias 156.434,76
Exportação de Serviços 1.130.590,64
Importação de mercadorias 2.364.903,08
Compra para revenda 141.362,65

será que alguém poderia me ajudar dando um exemplo do preenchimento, já li varias vezes o manual, mas não está dando certo

Muito obrigada

Bom dia Colegas,

Minha empresa e Lucro Real, estou fazendo o Speed Contribuiçoes dela e estou com uma duvida.
A mesma teve um credito de PIS e COFINS em agosto/2014 agora estou fazendo o de setembro/2014 e não sei em qual campo devo colocar o credito do mês anterior, e ainda colocar o credito que ela ira aproveitar no mes que vem.
Ex:

Agosto

Credito de Pis R$ 2.653,10
Credito de Cofins R$ 12.220,36

Setembro

Teve um credito de R$ 2.735,60 e um debito de R$ 3.064,05.
Obs:. Somando o credito de agosto mais de setembro da um total de R$ 5.388,70 - menos o valor do debito R$ 3.064,05 = 2.324,65 credito pro próximo mês.

Como irei informar so Speed.

Antecipo meus agradecimentos.

Luciana