SPED PIS e COFINS - Retenções não consideradas

Bom dia,

Estamos com um caso aqui de uma empresa, que emitiu uma nota fiscal de serviço em Dezembro/2014, destacando na nota as retenções de IRRF, PIS, COFINS e CSLL, porém o tomador do serviço não considerou as retenções. Em visto que o Sped Contribuições referente ao mês de dezembro já foi entregue, e os impostos pagos pelo prestador, como devo lançar esse crédito no mês de Janeiro? Em que campo do Sped faço esse lançamento?
PS: O prestador de Serviços opera no regime cumulativo e não cumulativo, existem duas notas emitidas, um em cada regime

Obrigado!