DCTF com impostos retidos entrego sem movimento ou nao preci

Já tentei tirar a dúvidas através de outros tópicos mas não esclareceu.

Com a nova lei a DCTF deve ser entregue no primeiro mês sem movimento e os demais não preciso mais entregar, volto a entregar somente quando tiver movimento.

Porém a minha dúvida é ref. a questão da Empresa Ter movimento (faturamento) porém não ter débito de PIS e COFINS pois os mesmos foram todos retidos, nesse caso, não entrego a DCTF ou envio ela com os valores zerados?

Boa tarde Sueli.. qual é a atividade da empresa para o PIS/COFINS serem "retidos"???

Empresa normalmente de Serviço (PRESUMIDO)

Bom Sueli, você tem que declarar sim... é assim.. apesar dos impostos serem retidos, você receberam o valor liquido.. correto???
A unica diferença que em vez de vocês pagarem, que paga é o cliente de vocês, mas vem descontado esses valores no recebimento...

Exemplo:

total Serviços: 1.000,00
Pis 6,50
Cofins 30,00

Liquido 963,50 -> valor efetivamente recebido por vocês....

Conforme acima, quem tem que declara na DCTF os impostos retidos é você....

Tendo dúvidas poste novamente

Sueli voce obteve o Pis e Cofins retidos da sua receita .Você declara na EFD Constribuições os valores retidos e na DCTF somente declara os debitos que não houveram retenções

Boa tarde Luciano!

Longe de querer um debate, me passe a base legal do que você postou.... pois está totalmente ao contrário do que eu postei.... Posso ter me equivocado... mas eu consultei minha assessoria há poucos dias atrás e fui orientado a proceder da maneira que eu passei para a Sueli...

Boa tarde caros colegas.
Complementando o que nosso colega Luciano Fayer Bastos mencionou.
Referente as retenções de PIS / COFINS deverão ser informados no EFD Contribuições, normalmente os sistemas de contabilidade geram essa informação (aqui gero todas declarações federais direto pelo nosso sistema). Temos o Registro F600 "Contribuições Retidas na Fonte" e o 1300 e 1700 "Controle de Valores Retidos PIS/PASEP e COFINS" respectivamente.
Já em relação a retenção de IR e CSLL esses possivelmente serão confrontados na DIPJ do ano ou SPED ECF que irá substituir a DIPJ para empresas que fizeram a opção da lei 12.973/14 na DCTF.
Faço a DCTF de nossos cliente aqui e pelo que verifiquei a DCTF é apenas um espelho do DARF pago onde a grosso modo informamos o valor a ser pago e o valor que foi pago apenas.

Espero ter ajudado.

Eduardo reveja com sua assessoria pois na dctf so há como informar a retenção de 1708,3208,5952 as demais retenções de Pis e Cofins é somente no SPED que há os campos especificos os quais o nosso colega Felipe ilustrou

Vou rever e volto a postar... essa briga vai ser boa.. porque se os caras erraram....eles terão que se explicar.......

Ok Eduardo reveja com ele e me fale por favor

Pelo que entendo o tomador do serviço irá pagar as retenções e informar esses darfs (1708, 5952, etc) em sua dctf e o prestador apenas irá abater em seu imposto mensal e pagar a diferença e apenas esse darf do saldo a pagar será informado na dctf pois pelo que verifiquei no programa na parte de compensação vai apenas o que é compensado via perdcomp ou algum outro processo.

Então como disse o Luciano Fayer Bastos

É isso mesmo, mas ainda não foi resolvido a minha dúvida?

Por exemplo, sei que a empresa não precisa enviar a DCTF quando não houver movimento (exceto no 1º mês)

Mas sempre tenho dúvida na questão de quando TEM MOVIMENTO, porém não tem imposto a pagar, por que foram todos RETIDOS.

Então a DCTF ficaria ZERADA.

Porque o que confunde é que para EFD considera SEM MOVIMENTO quando não tem faturamento.
Já na DCTF não tem como informar o imposto retido como na EFD. Nesse caso a EFD tenho que enviar. e a DCTF envio ela ZERADA ou não?

Sueli aqui em nosso escritório para evitar algum "problema" futuro transmitimos a DCTF Mensal independente da empresa ter movimento no mês ou não. Quando era utilizada a versão 2.5 o próprio programa da DCTF na hora da transmissão não permitia o envio do arquivo caso não tivesse débitos a declarar. Na versão atual, 3.2, não aparece nenhum alerta.
Quando se usava a versão 2.5 apenas no mês de dezembro se informava os meses em que a empresa não tinha movimento ou apresentava ausência de débitos. Na versão 3.0 mudou a lei, onde deveríamos transmitir o primeiro mês sem débitos a declarar e se os próximos continuassem da mesma forma, não precisaria transmitir. Até aí tudo bem, mas um dia liguei para receita federal da nossa cidade questionando a respeito das empresas sem débitos a declarar e um fiscal me informou que havia voltado a forma antiga onde informávamos apenas em dezembro os meses sem débitos.. aí vai entender, a lei fala uma coisa e o fiscal fala outra e o programa permite a transmissão do arquivo sem débitos a declarar, por isso para evitar "problemas" transmitimos a escrituração com ou sem débitos a declarar.

Espero ter ajudado.
Att, Felipe.

Sueli,bom dia zerada e quando a empresa esta sem movimento algum diferente de quando houve faturamento porme os impostos foram retidos.Como citou o nosso colega Felipe adotamos este padrão aqui para não haver surpresas entregar zerada ou sem movimento mesmo.O excesso não traz prejuizo algum já ausencia vem as multas