Sped-Pis Cofins Digital?

Bom dia.


Pelo que entendi, casa a empresa enquadrada no Lucro Presumido c/ Regime de Competência não tenha efetuado vendas através da NF-E, ela terá que preencher apenas o registro F-550?
Sou contador de uma Drogaria que, óbviamente, possui milhares de ítems, nesse caso não precisaremos nos preocupar com a discriminação ítem por ítem, informando apenas os totais das receitas, como é feito na DACON e DCTF, manualmente, sem necessidade de importar arquivos?
Parabéns por este excelente fórum, um verdadeiro farol para nós, contadores;

Agradeço antecipadamente

Bom dia amigos,

Disponibilização do PVA da EFD-Contribuições - PJ do Lucro Presumido


A Receita Federal comunica que será disponibilizada para download, no dia 16 de julho de 2012, a versão 2.01 do Programa Validador e Assinador (PVA) da EFD-Contribuições, contemplando os registros para a escrituração do PIS/Pasep e da Cofins, no regime cumulativo, pelas pessoas jurídicas submetidas ao regime de tributação (do Importo de Renda) com base no Lucro presumido.

Para a escrituração do PIS/Pasep e da Cofins, na EFD-Contribuições, a pessoa jurídica poderá utilizar a mesma memória de cálculo que utiliza atualmente, na elaboração do Dacon, segregando e informando as receitas, tributadas ou não, pelos totais mensais, sem necessidade de sua escrituração por documento fiscal ou item/produto.

Caso a pessoa jurídica apure as contribuições pelo regime de caixa, irá demonstrar os valores totais de receitas recebidas no mês, no registro “F500 – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Caixa”. Caso a pessoa jurídica apure as contribuições pelo regime de competência, irá demonstrar os valores totais de receitas auferidas no mês, no registro “F550 – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Competência”.

Assim, como no preenchimento do Dacon, toda a escrituração poderá ser editada e elaborada no próprio programa da escrituração (PVA), sem necessidade de utilização de outros aplicativos e sistemas, para prestação das informações solicitadas, a validação da escrituração e de sua transmissão.

Abracos a Todos.

Lucio Lopes, bom dia:
em varios situações, referindo-se a base documental, onde está escrito modelo 55, leia-se 01,1B,55 e também 02.

Pergunta: tenho cliente que é revendedor de GLP: emite suas vendas através de modelo 01 e 02. Este então não irá gerar declaração EFD Contribuições pela opção consolidada???

Os totais dos registros F500 e F550 terão que corresponder aos registro C180 e filhos, ou então aguardar que eles eliminaram a regra da validação deste registros. Veremos após o dia 16.

REGISTRO C180

Este registro deve ser preenchido para consolidar as operações de vendas realizadas pela pessoa jurídica, por item vendido (Registro 0200), mediante emissão de NF-e (Modelo 55), no período da escrituração.

IMPORTANTE: A pessoa jurídica ao escriturar a consolidação de suas vendas no registro C180 deve atentar que:

1. A escrituração da consolidação de vendas por Nota Fiscal eletrônica (NF-e), no Registro C180 (Visão consolidada das vendas, por item vendido), dispensa a escrituração individualizada das vendas do período, por documento fiscal, no Registro C100 e registros filhos.

Muito obrigado, Lisaura e Stephan.

Fico mais tranquilo, assim teremos mais tempo para sanar os vários problemas decorrentes da implantação do sistema na empresa.

bom dia, nao estou conseguindo achar o vencimento do sped contribuiçoes previdenciarias qual prazo de entrega para empresa presumido ti, nao estou conseguindo preencher o spde nao abre o bloco p para preenchimento?

agradeço

Pessoal, estou querendo saber sobre a DCTF a nova versão 2.4, é isto mesmo, preciso fazer e estou com esta dúvida de baixar esta versão para fazer mês 05.

saiu essa nova versao Selma acho que so podera ser entregue atraves dessa versao,como foram as anteriores.

Boa Tarde a todos.


Venho lendo sobre o EFD Contribuições e tenho algumas dúvidas sobre essa contribuição que vai substituir a parte de Terceiros da Folha.

No meu caso a empresa é Industria de Confecção. pelo que eu li terei que substituir no mês de Agosto/2012 e apresentar na EFD em Setembro? O Percentual é 1,5%?

Obrigado pela atenção de todos!

Existe multa para retificação do efd- contribuições?

Bom dia Fernando,


Se a entrega for espontânea e obedecidas as regras do Artigo 11 da Instrução Normativa RFB nº 1.252, de 1º de março de 2012, DOU de 2.3.2012, não haverá multa.



Capítulo IV

Da Retificação da Escrituração

Art. 11. A EFD-Contribuições, entregue na forma desta Instrução Normativa, poderá ser substituída, mediante transmissão de novo arquivo digital validado e assinado, para inclusão, alteração ou exclusão de documentos ou operações da escrituração fiscal, ou para efetivação de alteração nos registros representativos de créditos e contribuições e outros valores apurados.

§ 1º O arquivo retificador da EFD-Contribuições poderá ser transmitido até o último dia útil do ano-calendário seguinte a que se refere a escrituração substituída.

§ 2º O arquivo retificador da EFD-Contribuições não produzirá efeitos quanto aos elementos da escrituração, quando tiver por objeto:

I - reduzir débitos de Contribuição:

a) cujos saldos a pagar já tenham sido enviados à Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional (PGFN) para inscrição em Dívida Ativa da União (DAU), nos casos em que importe alteração desses saldos;

b) cujos valores apurados em procedimentos de auditoria interna, relativos às informações indevidas ou não comprovadas prestadas na escrituração retificada, já tenham sido enviados à PGFN para inscrição em DAU; ou

c) cujos valores já tenham sido objeto de exame em procedimento de fiscalização;

II - alterar débitos de Contribuição em relação aos quais a pessoa jurídica tenha sido intimada de início de procedimento fiscal; e

III - alterar créditos de Contribuição objeto de exame em procedimento de fiscalização ou de reconhecimento de direito creditório de valores objeto de Pedido de Ressarcimento ou de Declaração de Compensação.


[IN RFB nº 1.252/2012]

Boa tarde

Estou tendo um grande problema ao gerar o Sped pis e cofins,
está dando M200 e M600.
Já olhei nota por nota entrada e saída, alguém saberia me informar
como arrumar esse erro, se é entrada ou saída ou é relacionado a
algum CFOP?

Eduardo, então posso ficar tranquila , não será preciso fazer agora, somente em Janeiro de 2013, desculpa perguntar de novo,entendi que não precisamos fazer ref o mes de Julho agora em setembro , somente em janeiro, obrigada.

Pelo que entendi a obrigatoriedade será em 01.2013. Pergunto, e para as empresas enquadradas no lucro presumido que já estavam entregando a partir de 03.2012 por conta da sua atividade principal ser de TI. Será que devemos continuar a entregar ou não??

Isso mesmo Selma ! não esta no site da RFB mais já consta no site DOU

Bom dia pessoal.


Essa noticia foi maravilhosa, porém preciso tirar uma unica dúvida.

A contribuição sobre a Receita irá continuar a ser entregue? ou essa prorrogação é geral?

Roberto, pelo que li e interpretei na IN 1.280/12 prorroga o prazo para quem teria que entregar em Setembro referente a Julho agora empresas lucro presumido, então quem esta obrigado fora deste prazo e inclusive já entregou não se aplica esta IN 1.280/12.

Thyago não entendi a pergunta, contribuição sobre a Receita, você esta se referindo a EFD Contribuições ? se sua empresa for Lucro Presumido e estava obrigado a entregar em setembro ref. a julho então foi prorrogado ! agora se for algo que você já vinha entregando anteriormente continua entregando.

Eduardo , obrigada pela sua atenção.

Ola

Estou com a seguinte dúvida, emiti uma nota fiscal com cfop 5.949 Dação em Pagamento produtos tributados pelo pis/cofins.

Pergunta:

Para validar está nota fiscal ocorrerá algum problema por estar utilizando o cfop 5.949?

Bom dia,
No curso em qu fiz,foi falado que temos que informar somente CFOP que gera credito para o PIS/COFINS.Outras pessoas dizem que temos que informar todos.Alguem sabe qual a informação correta?

Adriana, veja o que diz no site do SPED (Perguntas Frequentes)

8. No arquivo da EFD-Contribuições no que diz respeito às notas fiscais de entradas (aquisições) devemos informar somente aquelas notas fiscais que geram crédito do PIS e COFINS, ou seja, não é obrigatório informar as notas fiscais que a pessoa jurídica não irá se creditar destas contribuições. Correto?

No tocante às aquisições do período, só precisam ser escriturados os documentos referentes a operações geradoras de crédito (CST 50 a 56, no caso de créditos básicos; e CST 60 a 66, no caso de créditos presumidos).

Ou seja, a informação do curso esta correta, vc apenas devera informar as operacoes que farão parte da base de calculo para o pis/cofins.

Denister William muito obrigada,vc me ajudou muito!

Adriana Lima de Oliveira, Bom Dia:

Tem uma tabela dos CFOP's de geraçâo de receitas.

NO proprio site so sped?

Acredito, que esteja em "Tabelas". Se não achar enviarei para seu email.

Conforme Instrução Normativa RFB nº 1.218, de 21 de dezembro de 2011

........
"Art. 2º A EFD-PIS/Cofins emitida de forma eletrônica deverá ser assinada digitalmente pelo representante legal da empresa ou procurador constituído nos termos da Instrução Normativa RFB nº 944, de 29 de maio de 2009, utilizando-se de certificado digitalválido, emitido por entidade credenciada pela Infra-estrutura de Chaves Públicas Brasileira (ICP-Brasil), que não tenha sido revogado e que ainda esteja dentro de seu prazo de validade, a fim de garantir a autoria do documento digital."
........
II - em relação aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de julho de 2012, as demais pessoas jurídicas sujeitas à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Presumido ou Arbitrado.

Minhas Dúvidas são:

1ª As empresas de Prestação de Serviços enquadradas no Lucro Presumido deverão apresentar o SPED PIS/COFINS?

2ª O mês onrigatório será julho, contudo deverá ser entregue a declaração no segundo mês subsequente ao fato gerador, ou seja no décimo dia útil do mês de setembro. Estou correta?

Att

Lílian,

Com as alterações trazidas pela IN RFB 1280/2012, as empresas optantes pelo lucro presumido, ficam obrigadas a entrega da EFD-Contribuições, em relação ao pis e cofins, à partir de 1º de Janeiro de 2013.

Att.
Adalberto

Obrigada Adalberto!

Mas as empresas de Prestaçãode serviços serão obrigadas também?

Att