Bloco P - EFD Contribuições

Bom dia, pessoal!

Li que podemos entregar a EFD desde a competencia março/2012 ate dezembro/2012 em 02/2013 , isso quer dizer que alguns clientes meus não entregaram a EFD por falta de certificado digital, mas agora está regularizado. Então que dizer que posso fazer essa regularizações sem multa, correto?!

Quando se trata de EFD morremos de medo de cometer enganos.

Obrigada e no aguardo,

Luciana

Luciana,
Bom dia!

Seu entendimento está correto.

É exatamente isso que determina a alteração promovida pela Instrução Normativa RFB n° 1.305/2012 (DOU de 27.12.2012, onde poderão efetuar a transmissão da EFD-Contribuições até o 10º (décimo) dia útil do mês de fevereiro de 2013.

Sds...

Paulo,

Mutissimo obrigada pela resposta! Bem tenho muita coisa para regularizar, pelo menos temos mais uma chance de não pagar multa, né?!

Tenha um excelente dia.

Bom dia Paulo.

Tudo bem?




Pela sua informação eu entendo que eu não devo enviar o bloco P, pois a empresa está inativa. Certo?


Muito obrigada pela sua resposta.

Selma Augusto,
Bom dia!

Se estiver "inativa" durante todo o ano calendário, seu entendimento está correto.

Caso, esteja sem movimento em um mais meses do ano calendário, deverá enviar o arquivo de Dezembro, marcando os meses em que não houve movimento, cofnorme já descrito em postagens anteriores, citadas as suas referidas fontes.

Sds...

Bom dia!

Pessoal, gostaria que vocês pudesse me ajudar: Empresas de Auditoria e Contabilidade, no EFD contribuições só preenche o campo das receitas, para informação do PIS e COFINS, o bloco P fica em branco correto?

E a entrega da EFD referente ao mês de janeiro 2013, é entregue no ínicio de março 2013 correto?

Desde já, grato pela atenção dos colegas.

Atenciosamente,

Clayton Silva Cabral.

Clayton Silva Cabral,
Bom dia!

Seu entendimento está correto.

Quanto ao prazo, conforme art. 7°, da Instrução Normativa RFB n° 1.252/2012, a EFD-Contribuições será transmitida mensalmente ao Sped até o 10º (décimo) dia útil do 2º (segundo) mês subsequente ao que se refira a escrituração, inclusive nos casos de extinção, incorporação, fusão e cisão total ou parcial.

Mês de Referência Janeiro 2013 - Prazo final até 14.03.2013

Sds...

Paulo R. Schafer,
Bom dia!

Obrigado pela prontidão de sua resposta.
Queria mesmo esclarecimento sobre a entrega da EFD e você ajudou com sua resposta.

Att.

Clayton Silva Cabral.

Paulo boa tarde,

é verdade de que não a obrigação de transmitir a EFD Contribuições de ano-calendário 2012 para as empresas de lucro presumido?

Lucas Domingues,
Boa tarde!

Veja o quadro de obrigatoriedade referente a EFD Contribuições:

Estão obrigadas a adotar e escriturar a EFD-Contribuições:

a) em relação à Contribuição para o PIS/Pasep e à Cofins, referentes aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2012, as pessoas jurídicas sujeitas à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Real;

b) em relação à Contribuição para o PIS/Pasep e à Cofins, referentes aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2013, as demais pessoas jurídicas sujeitas à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Presumido ou Arbitrado;

c) em relação à Contribuição para o PIS/Pasep e à Cofins, referentes aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2013, as pessoas jurídicas referidas nos §§ 6º,8º e 9º do art. 3º da Lei nº 9.718, de 27 de novembro de 1998, e na Lei nº 7.102, de 20 de junho de 1983;

d) em relação à Contribuição Previdenciária sobre a Receita, referente aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de março de 2012, as pessoas jurídicas que desenvolvam as atividades relacionadas nos arts. 7º e 8º da Medida Provisória nº 540, de 2 de agosto de 2011, convertida na Lei nº 12.546, de 2011;

e) em relação à Contribuição Previdenciária sobre a Receita, referente aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de abril de 2012, as pessoas jurídicas que desenvolvam as atividades relacionadas nos §§ 3º e 4ºdo art. 7º e nos incisos III a V do caput do art. 8º da Lei nº 12.546, de 2011.


Fonte: IN RFB 1.252/2012

Sds...

Ok, Paulo entendi e vou dar uma olhada na legislação mas a informação está sucinta e satisfez a minha necessidade obrigado!

Boa Tarde Pessoal,


Tenho uma empresa Lucro Presumido que está enquadrada na Lei nº 12.546 de 2011 e que deveria ter sido feita a desoneração durante todo ano de 2012. Porem só começaram a desoneração de agosto em diante, agora como proceder com o EFD-Contribuições, declaro apenas o período com a desoneração efetuada?


Obrigado

Boa Tarde ! Eu tenho que fazer uma carta de outorização , onde os pagamentos devidos a empresa onde trabalho devem ser feitos em uma conta pessoal . Alguém pode me ajuda ??

Bom dia! Alguem sabe como informar na EFD do mes de dezembro que não houve movimento em alguns meses do ano?! Tentei achar no meu sistema e na EFD e nõa encontrei como fazer isso. Existe uma versão nova com essa possibilidade?
Agradeço desde já se puderem me esclarecer.
Obrigada,

paulo pode me ajudar

puxei um efd conbribuicoes e veio remessas tbem e algumas calculando o bloco p como puxar o efd sem as remessas ?? ou entro depois e reito todas inviavel isso..

Lea Medina,
Boa tarde!

Acredito que através do seu sotware fiscal que gera e exporta as informações para o Sped, seja possível "habilitar" os campos a serem exportados.

Caso contrário, poderá excluir manualmente diretamente no PVA, selecionando a opção editar.

Sds...

ok obrigada vou ligar la...na contmatic valeu

Boa tarde Paulo,

estou com 2 dúvida, a dacon referente aos meses de out/nov e dez/2012 será substituida pela EFD Contribuiçoes?

e na dacon era enviada, mesmo a empresa lucro presumido sendo insenta de IRPJ com faturamento abaixo de 10.000(dez mil) mensais, na EFD será obrigado o envio ou não preciso me preocupar?

Aguardo a resposta.
Att,
Christian Ennes

Christian Hebert de Almeida Ennes,
Boa tarde!

A Dacon referente as competências Outubro, Novembro e Dezembro de 2012 não sofreram alterações quanto a sua obrigatoriedade.

Ficando, a partir 1º de janeiro de 2013, as pessoas jurídicas tributadas, no ano-calendário de 2013, com base no lucro presumido ou arbitrado estão dispensadas da entrega do Dacon, conforme previsto na IN RFB 1.305/2012.

Em relação a EFD Contribuições estão dispensadas da apresentação conforme IN RFB 1.252/2012:

...

As pessoas jurídicas imunes ou isentas do IRPJ ficarão obrigadas à apresentação da EFD-Contribuições a partir do mês em que o limite de R$ 10.000,00 for ultrapassado, permanecendo sujeitas a essa obrigação em relação ao restante dos meses do ano-calendário em curso.

...

Att.

Obrigado Paulo,

vou pesquisar para ver o que está acontecendo com a dacon, nao estou conseguindo transmitir as mesmas. Está dando erro e nao tem nada dizendo sobre prazos no site da Receita Federal. tem uma nota antiga que seria prorrogada para o 5º dia util de fevereiro mais até agora não vi nada relacionado em relação a programas ou prazos.

mas obrigado pela duvida que me tirou.

Att,
Christian Ennes

Christian Hebert de Almeida Ennes,

Sobre a Dacon já foi expedido novo comunicado.

Apesar de não ser assunto deste tópico, segue:

A Instrução Normativa RFB nº 1.331 de 2013, publicada no D.O.U. do dia 04.02.2013, prorroga para o 5º (quinto) dia útil do mês de maio de 2013 o prazo de entrega do Demonstrativo de Apuração de Contribuições Sociais (DACON) relativo a fatos geradores ocorridos nos meses de outubro de 2012 a fevereiro de 2013, inclusive os casos de extinção, incorporação, fusão, cisão parcial ou cisão total que ocorrerem nos referidos meses.

Bom dia

Foi entregue uma declaração equivocada (bloco P - EFD Contribuições), pois a NCM cadastrada estava errada, sendo que o produto não fazia parte dos inclusos na Lei 12.546, agora preciso EXCLUIR essa declaração, mais não encontro nada dizendo como fazer essa EXCLUSÃO da declaração.
A empresa nunca entregou declaração.

Att.

Paguei a GPS com valor integral, e paguei o DARF efd contribuições, a compensação só pode ser de 30%?

DESDE JÁ GRATA

Daiane,
Bom dia!

No caso de uma pessoa jurídica proceder, indevidamente (por não ser contribuinte ou não estar obrigada), à transmissão de uma escrituração digital original, caso eventuais tributos nela apurados não sejam devidos, efetivos, deve o contribuinte proceder à retificação da obrigação acessória original ou, não tendo tributo a ser apurado ou escriturado, retificar para entregar nova escrituração, sem dados. Não existe previsão de cancelamento de escrituração.

O fato de uma pessoa jurídica ter transmitido uma escrituração, indevidamente, por não estar obrigada, não o vincula à condição de obrigatoriedade de entrega, nos meses correspondentes.


Fonte: Portal Sped

Tenho uma empresa que se enquadrou na desoneração da folha a partir de 01/2013, ela tem seu faturamento praticamente inteiro de produtos desonerados, sendo que o percentual que nao atinge a desoneração fica em torno de 1%. Dessa forma, devo calcular a CPRB sobre todo o faturamento feito pela empresa.
No momento de escriturar o bloco P é necessario colocar o faturamento bruto total e por NCM do produto. Como eu faço com relação as NCMs que nao sao parte da desoneração?

EX: Faturamento total - 1.000.000,00
Faturamento desonerado - 990.000,00
Faturamento s/ desonerar - 10.000,00

Como devo informar esses 10.000,00 no registro P100, visto que calculei a CPRB sobre 1.000.000,00?


Agradeço desde já.

Ola, minha duvida é a seguinte.
Uma empresa industria de calçados, teve no més de janeiro/2013 uma receita bruta total de R$ 2.123,16 e um valor de devoluções/Vendas Canceladas de R$ 3.907,00, sendo que no referido mes nao houve recolhimento dos impostos, por nao haver receita.
agora quanto ao envio da EFD, como proceder para o envio da mesma?

Na IN RFB 1252/2012, tem um trecho onde a empresa ficaria dispensada se nao tiver auferido ou recebido receita bruta de vendas, o que nao foi o caso pois ouve venda no mes.

enfim gostaria de entender melhor como isso ficaria no programa, de uma forma correta.

Sou Contador e tenho 3 (três) clientes de Lucro Presumido ( Serviços) que emitem apenas 1 (uma) Nota Fiscal Eletrônica de Serviços no Município do Rio de Janeiro.
Por mais simples que pareça, não estou conseguindo gerar a EFD - Contribuições ( Não consigo eliminar os erros apontados).
Será que tem alguém que poderia vir ao meu escritório para elaborarmos juntos as EFD - Contribuições ??? Quanto custaria ?? No Aguardo, Antônio Carlos - Tel.: 0Oculto , 8863 2076

Bom Dia

No intuito de ajudar quem esteja com dificuldade em gerar a EFD Contribuições informo que grande parte dos erros desaparece quando é gerada a apuração, é a quarta opção da barra de ferramentas onde aparece duas engrenagens cinza com o nome "Gerar Apuração Pis e Cofins" depois é só validar novamente e ir acertando o erros clicando em cima dos mesmos no Relatório de Pendencias

Bom dia!

Tenho algumas empresas de Lucro Presumido de Prestação de Serviços que vão gerar EFD Contribuições a partir de Janeiro, estou com duvidas quanto a apuração do Pis e Cofins, é obrigatorio gerar os Blocos M200 e M600, porque quando importo do meu sistema esses campos vem zerados.
Em quase todos os casos , o Pis e Cofins estão retidos na fonte, então estou com duvidas de como devo preceder.
Se alguem puder me ajudar, ficarei imensamente agradecida.

bom dia
tenho uma duvida quanto ao bloco p
Tenho um cliente do lucro real e toda sua operação é pela ncm 61000000 ( desoneração da folha) , no periodo de 01/2013 a empresa teve mais devoluções do que venda. O bloco P ficou negativo.
Então como não teve contribuição com o INSS pela desoneração da flha não preciso entregar o bloco p?

sem mais fico no aguardo de desdé já agradeço sua atenção