João Alfredo Capucci
Prata DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade boa tarde,
preciso de uma ajuda.
uma clinica de fisioterapia, lucro presmido, que a partir de 01 de julho de 2012, precisa entregar a efd-contribuições cofins e pis, emite nota fisca de prestação de serviços com valor superior a r$ 5.000,00, sendo que desconta 3% do cofins, 0,65% do pis e 1% da contribuição social, totalizando 4,65%, para ser recolhido pelo tomador do serviço, a minha duvida é, o código da cst do cofins e do pis a ser mencionado na efd-contribuições seria o código 08 - operação sem incidência da contribuição ou terei que mencionar o código 01- operação tributável com alíquota básica, sendo que a clinica não fez o recolhimento desses impostos.
ALFREDO