Lançamento de Notas Fiscais

Bom dia,
Tenho dúvidas ao lançar notas fiscais de empresas que faço a escrita fiscal. Seja para entradas ou saídas, surgem dúvidas quanto ao que marcar no programa que utilizo. Assim, uma nova dúvida surge a cada mês, quando diferentes situações acontecem.

Minha dúvida agora é...
Tenho uma nota de saída de um dos clientes, ele enviou os produtos para realizar troca. Assim marcou a nota fiscal como saída e colocou CFOP de Devolução de Mercadoria. (Ele marcou um CFOP que não tem nada ver, mas nesse caso seria 5.202 - DEVOLUÇÃO DE MERCADORIA RECEBIDA DE TERCEIROS).
Já que os produtos estão vindo para empresa que faço a Escrita, então lanço como ENTRADA. A questão é que, quando vou cadastrar o CFOP (1.202) para entrada, o programa que uso marca automático como sendo este tipo de lançamento, base de cálculo para o Simples Nacional.
A empresa está no Simples, mas acho que nesse caso não é base de cálculo. Outra forma que achei possível realizar o lançamento, é colocando o CFOP (2.916 - RETORNO DE MERCADORIA REMETIDA P/ CONSERTO), assim não é marcado automático a base de cálculo, e posso deixar sem usar o valor dessa nota para apurar o DAS. Só que surge outra dúvida, este CFOP (2.916) deve ser usado caso a mercadoria retornasse para o estabelecimento depois de ter sido trocada, e não nesta etapa do processo, onde ela está vindo (produto quebrado) para ser realizada a troca e depois retornar ao cliente.
Quem poderá me ajudar?!rs

Alexsandro F G C,

O seu questionamento acredito que a alocação de valores em base de cálculo ou não, deve ser devido a alguma "parametrização" do sistema por Cfop.

Verifique isso junto ao seu fornecedor do software fiscal.

Qualquer dúvida, retorne sua postagem.

Sds...

Olha Paulo, agradeço a dica. Mas a dúvida continua...
O CFOP 5.202 (DEVOLUÇÃO DE MERCADORIA RECEBIDA DE TERCEIROS) pode ser usado como base para apuração do DAS?
E o CFOP 2.916 (RETORNO DE MERCADORIA REMETIDA P/ CONSERTO) pode ser usado para lançar a nota fiscal que identifica entrada e que o produto está chegando na empresa que vendeu para que seja enviado posteriormente em outro processo ao fornecedor primário?

Alexsandro F G C,

As devoluções você desconta da Receita Bruta apurada no período.

O seu cliente remete a devolução com Cfop 5.202.

Quando do registro da entrada na sua empresa, a Cfop será 1.202.

Sds...

Compreendi agora, baseada em sua resposta também... Assim, o programa que utilizo está correto, porque deve fazer parte da receita do simples nacional (pois será descontada a base de cálculo para se obter o valor final), quando há o retorno da mercadoria.

No manual do PGDAS-D existe uma explicação para este caso, se alguém tiver alguma dúvida, está aqui o texto:

Agora a dúvida que surge é a seguinte...

Estive lançando notas fiscais de entrada, e uma delas estava com o CFOP 5.929 (Emissão Simultânea de Nota Fiscal e Cupom Fiscal). Quando for lançar esta nota para quem comprou o produto (entrada), devo considerar assim como neste caso, todos os demais, o fim que terá o produto comprado? Por exemplo, se o produto comprado, registrado nesta nota for destinado à industrialização (CFOP:1.101), então qual deles deverei utilizar para fazer um correto lançamento??? O CFOP que consta na nota (o que é 1.929) ou o fim que terá o produto (que neste caso industrialização é 1.101)?

Alexsandro F G C,

A devolução ocorrida no mês de apuração, será descontada da Receita Bruta do respectivo Mês.

No meu software em particular, tive que fazer uma alteração na
parametrização para efetuar o calculo automático do valor a pagar quando ocorre devolução no mês.

Grande abraço

Sds...

Alexsandro F G C,

Estou fazendo uso de duas postagens para responder o seu questionamento, pois quando enviei a resposta anterior, ainda não
constava para mim a sua nova postagem com esta dúvida, somente depois
que esta página foi atualizada.

Caro Alexsandro,

A empresa quando vende uma mercadoria, utilizará a Cfop de acordo com a operação dela (empresa vendedora), e você, neste exemplo, sendo o adquirente da mercadoria, fará uso da Cfop que representa a sua operação/finalidade.


Simples Exempl: Empresa efetua a venda de uma produto por ela fabricado, Cfop 5.101, do qual para você, não representa aquisição de matéria prima 1.101, e sim material para uso ou consumo 1.556.

Espero ter ajudado.

SDs...

Beleza! Esclareceu bastante. Grato pela atenção. Isso vai dar o que pensar nas próximas notas que for lançar...rs
Abraços

Para o caso de uma Gráfica. As notas de entradas deverão ser lançadas para uso ou consumo (1.556 TRIBUTADO); (1.407 SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA) , no caso de papeis e chapa?

Como fica no caso da venda de cartões de visitas que a gráfica produzir? Qual o CFOP que utilizo para essas vendas? Lembrando que ela também emite notas de serviços além das de vendas.

Paulo R. Schafer
Gostaria de saber também outra dúvida...
Tenho uma NF emitida pelo fornecedor, como entrada (CFOP: 1909 - recolhidmento de comodato).
Neste caso o produto está saindo do estabelecimento que vou lançar a nota, mas não é deles a NF, e sim de quem está recolhendo o produto. Como posso fazer o lançamento, entrada ou saída, já que a NF não é da empresa que faço a escrituração?
Grato

Alexsandro F G C,

Visto que,o referido item, está deixando a sua empresa, em caso de comodato, apenas efetue o lançamento inverso (Débito x Crédito) do lançamento de quando recebeu o item.

Sds...

Grato pelo esclarecimento.