Sped Pis/Cofins

Olá...

Estou com a seguinte dúvida na hora de informar no Sped Pis/Cofins de uma empresa do Lucro Real (Sped do mês 09/2012), os meus créditos do mês passado 08/2012, e também os créditos do mês 09/2012.
Como faço para informar no Sped esses créditos, referente a esses 2 meses, que podem vir a ser utilizados no mês 10/2012 caso gere imposto a pagar (Pis/Cofins)???
Obrigada...

Abraço...
Franciele

Franciele,

BLOCO 1: COMPLEMENTO DA ESCRITURAÇÃO – CONTROLE DE SALDOS DE CRÉDITOS E DE RETENÇÕES, OPERAÇÕES EXTEMPORÂNEAS E OUTRAS INFORMAÇÕES
Os registros componentes dos Blocos “1” são escriturados na visão da empresa, nos quais serão relacionadas informações referentes a processos administrativos e judiciais envolvendo o PIS/Pasep e a Cofins, o controle dos saldos de créditos da não cumulatividade, o controle dos saldos de retenções na fonte, as operações extemporâneas, bem como as contribuições devidas pelas empresa da atividade imobiliária pelo RET.

"REGISTRO 1100: CONTROLE DE CRÉDITOS FISCAIS – PIS/PASEP
Este registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração. Ou seja, este registro serve para escriturar as disponibilidades de créditos:
- Apurados em períodos anteriores ao da escrituração, demonstrados mês a mês, com saldos a utilizar no atual período da escrituração ou em períodos posteriores, mediante desconto, compensação ou ressarcimento;
- Apurados no próprio período da escrituração, mas que não foi totalmente utilizado neste período, restando saldos a utilizar em períodos posteriores, mediante desconto, compensação ou ressarcimento."

Fonte: Guia Prático EFD-Contribuições

Boa tarde
minha empresa esta obrigada a entregar o sped agora em Outubro
quero saber qual a referênia que devo gerar o arquivo
mês de Setembro? Agosto?

Nayara de Oliveira Celestino,
Boa tarde!

Você precisa saber a qual competência passou a ser obrigatório o envio do arquivo Sped.

SE foi em Agosto, o prazo para entrega é até o 10º dia útilo do mes de Outubro.

Sds...

Boa Tarde...

Obrigada Jacqueline Martins de Oliveira!