Contabilização PERDCOMP

Foi pago em duplicidade em 2005 PIS, COFINS, CSLL e IRPJ de alguns meses, no mesmo ano tenho alguns meses em aberto, pois tem alguns pagamento que nao fora efetuada, so que os valores são a maior. Gostaria de sabe, como devo proceder? como devo peencher o PERDCOMP.

Caro Deonilson, boa noite.

Seja bem vindo ao Forum... prazer tê-lo conosco.

Bem, para ir te situando aqui em nosso site, sugiro primeiramente que voce:

1 - Dê uma olhadinha em Regras do Forum;

2 - Antes de fazer algum questionamento, temos também a opção de "pesquisar" (canto superior direito), onde se houver tema relacionado com a consulta, aparecerão os tópicos disponíveis.


Exemplificando, a sua consulta já foi objeto de pesquisa nesse Forum.

clique aqui para ler apenas uma delas.

Boa sorte e depois das leituras sugeridas, persistindo alguma dúvida, retorne.

Att
Hugo.

Hugo, bom dia!
fiz um questionamento anterior ao do Deonilson...
pesquisei e não encontrei...
Também já foi objeto de pesquisa?

Grata!

Neia, boa noite.

Da forma colocada por você, realmente não encontrei.

Vou analisar a respeito e assim que tiver uma posição concreta, te passo aquí pelo fórum, ok?

Att

Hugo.

Olá. Estou com uma duvida em relação ao valor de atualização da selic, como faço este cálculo? Att.

Bom dia a todos!!

A fim de dirimir questões relacionadas à atualização de valores passíveis de compensação/ressarcimento, sugiro visitar o site da receita feral e fazer o curso on-line de Per/Dcomp. É um conteúdo completo, com exemplos, inclusive de atualização de valores pela selic.

clique aqui
Abraços, e um excelete dia a todos!!

Por favor me ajudem,

estou tentando preencher o programa Perd Comp 4.3 da receita federal e surgiu uma duvida:

Alguns funcionarios publicos do Estado de Sao Paulo estao utilizando este programa para solicitacao de reembolso do Recolhimento de Contribucao Previdenciaria anterior a LC 1012/2007, isto e, os 5% que foi cobrado a mais segundo alguns, minha duvida no programa e.

no Campo Valor do Pedido de Restituicao foram somados todos os valores de 5% referente a esse periodo, ou seja, por exemplo R$ 4.000,00

no Campo Remuneracao Recebida foram somados todos os salarios Bruto referente a esse periodo ou seja Exemplo R$ 90.000,00

e no campo VALOR DA CONTRIBUICAO DESCONTADA, preciso saber se repito o valor R$ 4.000,00 que e o valor dos 5%, ou devo somar os valores de 6% que já eram descontados e continuou assim, ou seja por exemplo 5% 4.000,00 + 6% 5.000,00, o que daria o que e descontado hoje 11%, e somados da R$ 9.000,00 e lanco este ultimo, por favor me ajudem, obrigado Odail.

Bom dia.

Antes de fazer esta contabilização, preciso saber se há limite para compensação de imposto pago a maior.

No lalur no final do ano, tive um saldo final de IRPJ e CSL pagos a maior de 51.000,00 e 40.000,00, respectivamente.
Posso me compensar já no primeiro pagamento do próximo período, ou existe limite, como há na compensação de prejuízo?

Obrigado.

Olá, estou com um problemão, faço a folha de uma empresa que o IR é regime de Caixa, exemplo a folha de novembro será paga dia 30/11/2010 consequentemente o IR sobre folha (0561) deverá ser recolhido em 20/12/2010, mas acabei grando a folha com data de pagamento em 05/12/2010m, ou seja, o meu IR de novembro será pago somente em 20/01/2011, fiz isso o ano inteiro e recolhi com periodo de apuração e vencimento errados nesse caso a folha de fevereiro foi pago em dobro , no período de apuração correto com vencimento em 03/2010 e novamente com vencimento em abril, me gerando um crédito de R$ 2.000,00, terei que fazer perdcomp para retificar a data de apuração e vencimento que vai gerar multas e juros de aproximadamente 2500,00 (de março a outubro que foi errado), posso utilizar esse crédito da guia que foi paga em duplicidade para abater os juros e multas? e nessa empresa ela não tem contabilidade é regime de caixa, isso trará algum problema para essa empresa com algum orgão, pois o ano todo foi informado os IR's em "atraso" fico no aguardo da resposta .
Desde já agradeço.

Mauime,

Como juros e multas sobre impostos compõem o valor dos impostos, você pode compensar sim, desde que obedeça as condições impostas pela Receita Federal.

Para saber mais acerca do assunto, faça o curso sobre Per / Dcomp disponibilizado pela Receita Federal.

É rápido, elucidativo e de grande proveito.

Ola Pessoal.
Estou com um problema seria na contabilizacao da PER/DCOMP. A empresa que estou contabilizando em dezembro de 2009 em uma planilha excel tinha saldo inicial de PER/DCOMP R$ 353.964,45. Porem na contabilidade Foi contabilizado valor a menos R$ 256.131,66. O que acontece é que a empresa ainda tem saldo a compensar porem na contabilidae ja nao tem mais saldo a compensar devido o valor ter sido contabilizado a menor.
Alguem poderia me ajudar a corrigir esse fato?

Att,

Carlos

Carlos,

sem entender especificamente o que houve, para corrigir um lançamento incorreto, é preciso estornar o lançamento da conta onde ocorreu o erro, acertando-o para a conta correta.

Att.
Ricardo.

Prezado Ricardo

O problema é que nao tenho os dados de 2009 pasa saber onde foi conbailizado, so tenho o saldo de dezembro, a conta no ativo esta credora e o cliente esta me imporunando por isso. Nesse assunto estou ~(perdido) nem sei como solucionar.

Carlos,

recomendo que você solicite os razões anteriores dessa contas para saber onde foi contabilizado.

Caso contrário ficará sem origem para tal estorno.

Att.
Ricardo.

Estou com problemas para trasmitir a D/Comp. Já desistalei e instalei novamente e nada. Alguem está sabendo de algum problema com o programa?

Ontem eu transmiti um Per/Dcomp, qual é a mensagem de erro que aparece?

Na verdade não ta aparecendo erro. Quando ele clico em trasmitir seleciono a empresa e não vem resposta alguma. Nem de erro nem de enviado!

Você esta com a última versão do Receitanet 1.01 instalada?

To sim... Pois até trasmiti DCTF na sexta!

No meu caso, eu paguei uma guia a maior (suposição 100,00), 03 meses após fiz a PerDcomp. Atualizando a selic, gerou um crédito de juro de (suposição 30,00). Pois bem, na minha contabilidade eu fiz o seguinte lançamento:

D-IRPJ a Recolher - 100,00
C-IRPJ a Recuperar- 100,00

Pergunta: Onde lançar os outros R$ 30,00?

Aguardo resposta
Obrigado

Bom dia!


Minha dúvida é seguinte: Lançamos na contabilidade a Perdcomp, mas a Receita demora para analisá-la e, se esta for indeferida? Como proceder com o lançamento contábil que foi feito (talvez a anos anteriores)?

Grata.

Boa Tarde,

Tenho uma dúvida quanto ao valor pago a maior no DAS em 2007 do Simples Nacional.

Quero fazer a restituição do mesmo mais agora a empresa é Lucro Presumido.

Então a pergunta é: O valor a ser devolvido é em espécie ou em crédito para outro imposto e como devo fazer o lançamento contábil já que o pagamento a maior foi feito em 2007.

Desde já agradeço a atenção.

em fevereiro de 2012 paguei pis e confins em duplicidade, fiz perdecomp comsenpando nós meses seguintes março, abril e maio, sendo que no mes de maio compensei o restante que faltava e ainda deu um darf a recolher também. como devo comtabilizar isto? eu lanço os 2 darfs pagos em duplicidade?

Bom dia

preciso de ajuda,

minha empresa é lucro real,
no segundo trimestre do ano fechamoso IR/CS e fizemos per dcomp, com compensacap co credito de Pis/cofins, mais ainda nao veio a confirmacao, como devo fazer os lancamentos contabeis nesta operacao?

Ciliana,
Bom dia.

O contribuinte que pagou valor a maior no DAS, somente poderá solicitar a restituição de tributos abrangidos pelo Simples Nacional diretamente ao respectivo ente federativo, observada a respectiva competência tributária.

Assim, deve ser verificado junto ao ente federativo competente quais os procedimentos a serem adotados para solicitar a restituição de valor recolhido a maior ou indevidamente.

Exemplo: A empresa J.U.R.E. EPP Ltda, estabelecida no município de São Paulo, que realiza comercialização de mercadorias, informou a maior receita bruta no aplicativo de cálculo, tendo gerado recolhimento a maior de ICMS e CPP. Deverá solicitar restituição de ICMS junto a Secretaria da Fazenda do Estado de São Paulo e de CPP junto à Receita Federal do Brasil, observando as normas estabelecidas na legislação de cada ente.

Fonte: http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/Perguntas/Perguntas.aspx

em fevereiro paguei um confins indevido, no valor de 833,95 fiz uma perdecomp pedindo de compensação de pagamento indevido no proprio confins do mes de março, abril e maio, mais depois disto teve umas alterações na receita e foi alterado os valores a pagar ficando assim
fevereiro deu a pagar 965,30 e recolhi 833,95+833,95+131,35, março deu a pagar 290,95 pedi compensação de 153,81 e paguei 137,14, abril deu a pagar 341,85 pedi compensação de 264,26 e paguei 77,59 e maio deu a pagar 794,22 pedi compensação de 418,51 paguei darf 322,11 e paguei outro darf de 53,57 minha duvida é como contabilizar estes perdecomp compensados e ainda com os darfs pagos, e qual o valor a provisionar em fevereiro

Como deve contabilizar um darf de restituição de valores, pois o que ocorreu foi o seguinte: no primeiro trimestre de 2012 deu 632,53 de contribuição social a recolher, mais foi recolhido um darf de 485,76 e depois ainda recolhi outro darf de 737,35 dando um saldo credor de 590,58, então fiz dois perdecomps um em cima do darf de 737,35 pedindo restituição de valor pago a maior e pedi restituição de 104,82 e depois fiz outro perdecomp de restituição de valores pago indevidamente de 485,76 como devo contabilizar? e no segundo trimestre deu a recolher 713,93 e foi recolhido um darf da contribuição social de 1.257,64 ai fiz uma perdecomp de valores pago a maior pedindo a restituição de 543,71 como devo contabilizar este também?