By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Boa tarde.
Como faço o lançamento contábil de cartão de credito?
Att,
respostas 22
acessos 35.706
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Boa tarde.
Como faço o lançamento contábil de cartão de credito?
Att,
Margareth Dias
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Olá, By Maia
O lançamento contábil que deseja efetuar é referente a compra ou venda com cartão de crédito?
Att.
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Margareth Dias, boa tarde.
É referente uma compra que a empresa fez... Pagamento de fatura de cartão de credito da empresa, sobre varias compras que foi feito e parcelado.
Margareth Dias
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) By Maia
Segue exemplo de compra e venda com cartão de crédito, caso não entenda, estou á disposição:
1)Compra cartão de credito Fornecedor XZ
R$200,00 em 2x
2)Compra cartão de credito Fornecedor YW
R$1.100,00 em 2x
D:Compra Mat.Prima/Revenda/Bens
c:Cartão de credito a pagar
Pagamento fatura R$ 650,00 do Cartão de credito
D:Cartão de credito a pagar R$ 100,00
D:Cartão de credito a pagar R$ 550,00
C:Banco/cx
HP.Pagto Cartão de Credito ref NF XXXX Fornecedor YW parc.01/02
HP.Pagto Cartão de Credito ref NF XXXX Fornecedor XZ parc.01/02
Venda Cartão de Credito 2x
R$100,00
D:Cartão de Credito
V:Receita de Vendas
Recbto parcela
R$50,00
D:Comissão Cartão(Despesas) R$2,00
D:Banco R$48,00
C:Cartão de Credito
HP.Recbto Cartão de Credito ref NF XXXX parc.01/02
Att.
Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial , Contador(a) Boa noite nobres colegas.
Venho só colocar uma observaçao sobre estes lançamentos:
Se eu estou comprando uma mercadoria em nome de um fornecedor, aqui no caso o ZX e o YW então a provisao da NF deve ser feita em nome deles.
D - Matéria Prima (AC)- 200,00
C - Fornecedor ZX - 100,00
C - Fornecedor YW - 100,00
Quando você for paga-los, via cartão, eles terão que dar o recibo de que você os pagou, mas agora sua dívida é com o cartão
D - Fornecedor ZX - 100,00
D - Fornecedor YW - 100,00
C - Despesas c/ cartão de crédito a pagar (PC) - 200,00
Um exemplo de histórico: Pgto dupl. nº0000 a fornecedor ZX c/ cartão
No momento do pagamento da fatura(supondo ser de 2X):
D - Despesas c/ Cartão de credito (CR)- 5,00,
D - Despesas c/ cartão de credito a pagar(PC) - 50,00
D - Despesas c/ cartão de credito a pagar(PC) - 50,00
C - Banco - 105,00
Notas:
As taxas das operadoras variam e podem nem existir em algumas situações.
A lançamento ao invés de R$ 50,00 para cada poderia ser 100,00. Eu lanço o valor em separado pois em grande maioria os extratos das operadoras discriminam quem são os fornecedores.
Exemplo de históricos
Para o de débito
Vr. baixa pgto c/ cartão ref. fornecedor xz cf dupl. nº 000.
Para o crédito
Pgto despesas c/ cartão conf. extrato.
att
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Bom dia...
Não consegui compreender as duas respostas... A minha duvida é como fazer o lançamento contábil do cartão de credito.
A empresa utiliza o cartão de credito durante o mês com Gasolina, restaurante, com compra de material para fazer reforma... e somente a compra de material para a reforma que foi parcelado em 03 vezes(cimento, piso, rejunte).
Como faço, pois todos os meses tenho o cartão de credito para ser lançado eu não sei como proceder.
Como que faço esse lançamento?
Att,
Luiz José
Emérito , Contador(a) Bom dia amigos.
Nossa amiga Margareth Dias, está correta em sua colocação, no caso de compra com cartão de crédito, a conta creditada é a Administradora do cartão. Colocando de forma mais simplificada, o lançamento, digamos que a compra seja para revenda, o lançamento ficaria assim:
Débito de Estoque
Crédito de ICMS a Recuperar
Credito da Administradora do cartão.
Lembrando que naturalmente o cartão tem que ser corporativo.
Abraços.
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Bom dia!!!
No caso eu poderia fazer esses lançamentos?
Compra parcelada pelo cartão de credito. (Reforma: Areia, pedra, piso, cimento)
01) D- Adiantamento a fornecedores (Ativo)
C- Cartão de credito a pagar (Passivo)
H/ Baixa NF.XXXX Deposito vale viver
02) D-Cartão de credito a pagar (Passivo)
C-Banco
H/ Deposito vale viver 1/3
Esse lançamento é para a compra parcelada.
______________________________________________________________
Compra normal paga no mês seguinte. (Gasolina)
01) D- Combustível (Despesa)
C- Cartão de credito a pagar (Passivo)
H/ Conf CF. XXXXX Auto Posto
2) D-Cartão de credito a pagar (Passivo)
C-Banco
H/ Auto Posto
Por gentileza, eu entendi desta forma esta correto?
Att,
Luiz José
Emérito , Contador(a) By Maia, boa tarde.
Neste link nosso Mestre Saulo Heusi nos ensina como devemos fazer esse tipo de contabilização, qualquer outra forma diferente do que alí é exposto, é mera especulação.
Abraço.
Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial , Contador(a) Boa tarde.
Tenho que discordar do nobre colega Luiz.
São duas situações distintas.
Quando você provisiona uma compra você está recebendo uma NF do fornecedor e não da operadora.
By Maya,
Quando você paga o fornecedor com o cartão automaticamente você está fazendo a provisão da despesa com o cartão.
Veja:
D - Fornecedor (Você paga o mesmo a dívida com ele inexiste)
C - Cartão de crédito a pagar(Aqui você assume a dívida com a operadora.
Não faria sentido eu pagar R$ 100,00 via cartão ao fornecedor (onde o débito está na conta de estoque ou lançado direto nos custos) e depois
lançar em uma conta de despesas c/ cartão. Você estrá lançando duas despesas.
Se você recebe o extrato da operadora a única coisa que você poderá vir acrescentar é alguma taxa que a operadora cobre, ai você lança na despesa e credita cartaõ de credito a pagar.
Respeito a figura do Saulo com grande reverência, mas eu aqui não faço especulações.
att
Joao
Ouro DIVISÃO 1, Auxiliar Depto. Pessoal Paulo Henrique de Castro Ferreira
me tire uma duvida
se eu pago ao fornecedor no ato da compra a minha divida nao passa para o cartao automaticamente?e por isso a minha divida com o fornecedor ja ficaria zerada faltando apenas pagar a financeira do cartao?
Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial , Contador(a) Boa tarde Xará.
Realmente, mas há a questão da emissão da NF, pois ela está em nome do fornecedor e não da operadora.
Quando você for lançar no Fiscal a NF está em nome do fornecedor.
Você a lança com a provisão e já faz um lançamento com a baixa.
Mas supondo que seja um cupom ou uma NF série D, você pode provisionar direto no cartão.
Joao
Ouro DIVISÃO 1, Auxiliar Depto. Pessoal paulo permita-me a mais uma pergunta
a conta fornecedor nao deveria ser utilizada apenas para contas a prazo
entendo que sempre que compramos algo compramos a algum fornecedor e nem por isso creditamos a conta fornedores ex:compra a vista
d-material
c-caixa
nao seria o mesmo exemplo para o pagamento com cartao uma vez que foi quitado no ato e a divida passou para o cartao?
desculpa mas é pq sou novo na area e fiquei bastante em duvida
Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial , Contador(a) Bom dia Xará.
Sua pergunta é pertinente, mas agora eu lhe pergunto: ele não está pagando com cartão?
Neste caso automaticamente ele está pagando a prazo, porém ele está somente transferindo a obrigação de pagar de um para outro.
Como eu havia dito em casos de compras com cupom ou mesmo a vista você pode lança-las direto.
att
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Bom dia.
Esse lançamento que eu fiz não esta correto?
Apenas tenho Cupom fiscal das mercadorias que foi compradas no cartão de credito. Os valores são mínimos... R$ 100,00, 50,00... valores pequenos que não tem imposto algum.
Tem alguma diferença com lucro presumido e simples nacional? Pois essa empresa é Lucro presumido.
Não esta correto? Como sou iniciante e não tenho conhecimento ao assunto fui procurar ajuda.
Att.
Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial , Contador(a) Ola Maya.
Não há problemas como já dito, mas alerto que despesas pagas com cupons não são operações validadas entre duas empresas. Cupons e NF série D são entre PJ e PF.
att
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Paulo Henrique de Castro Ferreira.
Obrigada, vou contabilizar.
Att,
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Margareth Dias, boa tarde.
Estou com uma duvida, quando você diz D:Compra Mat.Prima/Revenda/Bens qual conta que eu utilizo... qual grupo?
qual conta utilizo para V:Receita de Vendas?
Obrigada.
Att,
Joao
Ouro DIVISÃO 1, Auxiliar Depto. Pessoal By Maia
Margareth Dias
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Olá,By Maia
Quanto ao grupo das Compra de Mat.Prima/Revenda(Custos Gerais - Custo de Mercadorias p/Revenda)
No caso de Compra de Ativo, Bens (Grupo Ativo Imobilizado)
E para Receita de Venda (Grupo de Receitas Operacionais,ou seja a atividade da empresa responsável pela geração do faturamento).
Att.
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Ok, amigos.
Mas o lançamento que vou fazer é combustível (abastecimento de carro)... preciso debitar o que?
E o outro lançamento que vou fazer é revisão do carro(conserto), compra de material para construção (piso, cimento...). Esse lançamento é parcelado parcelas de 01/05, 01/08... etc.
O que devo debitar?
Att
Margareth Dias
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Bom dia,By Maia,
Ficaria mais ou menos assim:
By Maia
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Margareth Dias.
Muito obrigada... Bom final de semana!!!
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.