dipj - 2014

Prezados colegas do Fórum,
No preenchimento da DIPJ 2014 - LUCRO PRESUMIDO
As receitas com bonificação de mercadorias e/ou descontos obtidos devem ser informadas na ficha 70 (informações previdenciarias - receitas) linha 35 (demais receitas)?

Olá Colegas,

na ficha de encargos sociais se coloca o FGTS e INSS

o INSS é somente a parte da empresa é isso?

e no balancete essa informação seria o que tenho na minha conta de INSS (resultado) na despesa ou seja???

Ricardo,

Quando da elaboração da DIPJ precione a tecla F1 na Ficha que está sendo preenchida e o programa lhe dará as instruções necessárias.

Linha 05A/05 - Encargos Sociais (inclusive FGTS)

Incluir as despesas com contribuições, não computadas nos custos, para a Previdência Social e FGTS (inclusive dos dirigentes - PN CST nº 35, de 31 de agosto de 1981).




Acho que isso responde minha dúvida, no caso o valor que eu coloco de INSS é o que ta na despesa no meu balancete num é isso?

Bom dia colegas, me ajudem por favor nesta dúvida se puder!!!

Estou com uma dúvida no preenchimento do "campo 07 - Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%" na DIPJ 2014 de uma empresa de prestação de serviços.

Este campo (07) não se refere ao valor total das Notas Fiscais de Serviços da empresa?

Pois, estou seguindo as duas ultimas declarações enviadas anteriormente e neste campo se encontra um valor muito inferior ao valor das receitas registradas no Balanço Patrimonial da empresa.

Por exemplo, no Balancete 2013 da empresa está registrado o valor R$700.000,00 como Prestação de Serviços e na DIPJ 2013 foi declarado no campo 07 o valor R$ 196.000,00.

Isto não está errado? Obrigada a todos pela atenção desde já!

Flavina,

Para que alguém possa ajudá-la informe qual o regime de tributação da empresa, Lucro Real ou Presumido? Se Lucro Presumido, qual qual o regime de reconhecimento das Receitas? Regime de Caixa ou de Competência?

Edval,

Sim, a empresa é Lucro Presumido e seu regime é Caixa.

Fico no aguardo.

Obrigada pela atenção!

Flavina,

Talvez esta diferença seja referente a receita contabilizada pelo regime de competência e a receita tributada pelo regime de caixa, confronte os DARFs pagos do IRPJ e a CSLL em cada trimestre com o resultado calculado pela DIPJ para saber se as informações estão corretas.

Edval,

Encontrei a diferença.

Mais uma vez, muito obrigada pela atenção!

Bom Dia Pessoal,

Estou com a seguinte dúvida, talvez alguém possa me ajuda. Na DIPJ, na Ficha 37A (do passivo), o saldo a pagar que tenho de IRPJ e CSLL deve ser lançado nas linhas 08 e 09 (Provisão para a CSLL e Provisão para IRPJ) ou informo junto na linha 05 (Impostos, taxas e Contribuições)? Pois, na minha concepção, deveria ser na linha 05, pois o IRPJ e CSLL "normais" no passivo não são provisões e sim valores apurados, apenas iria lançar no item 08/09 se foram provisões sobre de impostos diferidos, por exemplo, etc. Porém, minha dúvida fica, pois já vi muita gente colocando o IRPJ/CSLL do trimestre (no caso de presumido) nas linhas 08/09, porém, entendo que a nomenclatura provisão é somente usada na contrapartida do resultado, no Passivo não é provisão e entraria no item 05. O que acham, está certo o raciocínio? Como vocês preenchem? Desde já agradeço a colaboração.

Ola bom dia, estou tentando importar a DIPJ ,mas esta dando erros:
no registro tipo R01: impedem a importação da declaração
e com isso esta gerando outros erros :
registro R009; 0010; 0011; 0012 todos tipo R18A.
Alguem pode me ajudar por favor.

Edgar, eu mesmo Lanço nas fichas 08 e 09.

Pois nas Fichas 37A 05 diz o seguinte no menu Ajuda

"Linha 37A/05 - Impostos, Taxas e Contribuições a Recolher"

Informar, nesta linha, o valor das obrigações da pessoa jurídica relativas a impostos, taxas e contribuições.

Atenção:

Não incluir, nesta linha, o valor correspondente à provisão para a contribuição social sobre o lucro líquido e para o imposto de renda. Esses valores devem ser informados nas Linhas 37A/08 e 37A/09, respectivamente.


E nas linhas 08 e 09 diz o seguinte:
Linha 37A/08 - Provisão para a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

Informar, nesta linha, o valor correspondente ao saldo a pagar da provisão para a contribuição social sobre o lucro líquido.

Linha 37A/09 - Provisão para o Imposto de Renda

Informar, nesta linha, o valor correspondente ao saldo a pagar da provisão para o imposto de renda.



Espero ter ajudado

Boa tarde colegas,

Na ficha 57 eu tenho que discriminar todas as retenções na fonte de IR e CSLL.

Vocês sabem me informar se eu tenho como importar essas informações do site da RFB diretamente para o programa da DIPJ?

Importar da receita não, se você utilizar algum software de contabilidade é bem possível você conseguir todos os dados necessários.
por enquanto da receita só IRPF que pode ser importado pelo Certificado Digital.

Boa tarde!
Sou iniciante na profissão de contabilidade e estou com as duvidas abaixo:
- Tenho um cliente que é enquadrado como Micro Empresa e o faturamento é presumido.
- Ele iniciou as atividades no ano de 2013 e só teve receita no 4º trimestre.
- Uma receita simbólica, menos de 500,00, na verdade.
Como devo declarar?
Obrigada!

Boa tarde, tenho uma associação que recebeu da Prefeitura um terreno em comodato (tem o contrato de 50 anos) , lancei
d- terreno em comodato (ativo não circulante)
c-terreno comodato a devolver (passivo não circulante)

conforme construímos no terreno aí lanço provisão
d- imovel em construção (ativo não circulante)
C- fornecedor (passivo cirulante)

depois lançamento pgto
d - fornecedor
c- bco

Essas informações de lançamento recebi aqui no site contabeis

Agora Não sei como lançar isso na DIPJ (o recebimento do terreno em comodato)
se lanço no não circulante (Ativo imobilizado - terreno)???

e no passivo o que devo lançar ????

Muito obrigada Rodrigo pela informação.

ficha 22 - saÍdas e dÉbitos

pessoal, estou com uma dúvida em relação a a ficha 22 - saídas e débitos.
diz o manual:

linha 22/01 - produção do estabelecimento
informar, nesta linha, o valor contábil do total das saídas de produtos de fabricação do estabelecimento, para o mercado nacional, com débitos (1ª coluna), não incluído o ipi lançado, sem débitos (2ª coluna) e o ipi debitado (3ª coluna), referentes aos seguintes cfop: 5.101, 5.103, 5.105, 5.109, 5.111, 5.113, 5.116, 5.118, 5.122, 5.151, 5.155, 5.401, 5.402, 5.408, 5.501, 5.904, 6.101, 6.103, 6.105, 6.107, 6.109, 6.111, 6.113, 6.116, 6.118, 6.122, 6.151, 6.155, 6.401, 6.402, 6.408, 6.501 e 6.904.
[/code]serão informadas nesta linha as saídas de mercadorias produzidas pelo estabelecimento de cooperativa, quando destinadas a seus cooperados ou estabelecimento de outra cooperativa, e também as saídas de insumos produzidos pelo cooperado e destinados à cooperativa para industrialização.

a empresa em que trabalho é uma indústria, temos ipi e icms st, quando fala em "valor contábil do total das saídas de produtos", devo considerar o valor total da nota fiscal (-) ipi e icms st ou somente (-) ipi.????

Bom dia gente !

Alguém me ajuda no preenchimento? Na DIPJ, ,na ficha Lucros ou Prejuízos Acumulados, no campo 18
Que número é esse do Registro do Diário ? É o número da Dare-SP ?


Obrigado

Boa tarde, estou fazendo a DIPJ de uma empresa lucro presumido onde presta serviços para orgãos publicos que fazem retenção de ir, pis, cofins e csll em um unico código de recolhimento. Sendo assim, para informar as "deduções" na DIPJ devo informar somente os valores do IR e CSLL, correto? neste caso, devo retirar desses codigos de recolhimento somente os valores referente as a IR e CSLL? grato

Bom dia Fábio

Quando você registra os livros na Junta Comercial ela dará um número para o registro de cada livro. Portanto o número solicitado na linha 18, ficha 38 da DIPJ trata-se do número do registro do Livro Diário na Junta Comercial de seu estado.

...

Bom dia Guto

Exatamente!

Não se esqueça de preencher também a ficha 57 - Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária retidos na fonte.

...

Bom dia, peguei uma DIPJ empresa lucro presumido para fazer de um outro contador que fazia a contabilidade e surgiu algumas duvidas. Eu verifique que na DCTF do primeiro Trimestre informou debitos apurados de IRPJ R$ 151.906,89 e IRRF de R$ 1451,71. Consultando o DARF de recolhimento(comprovante pgto) do IR foi pago R$ 151.906,89, esse valor esta correto? não deveria ter recolhido R$ 150.455,18? ou seja, diferença de 151.906,89 menos 1.451,71?grato

Prezados Bom Dia!

A Ficha 70 - Linha 04. Ordenados, Salários, Comissões, Gratificações e Outras Remunerações a Empregados, deve ser preenchida apenas com a conta do balancete que, pelo plano de contas modelo SPED, tem o mesmo nome ou deve ser somado também os valores de férias e 13º salário do exercício?

Desde já Agradeço,
Samara Lima

Bom dia Guto

Ele (a empresa) não é obrigada a diminuir/compensar o imposto de renda retido na fonte no mesmo mês em que foi retido. Na realidade a compensação só será devida no mês (ou a partir do mês) do pagamento/recebimento dos valores devidos já retido o imposto de renda.

Verifique nos trimestres seguintes se não houve a compensação em questão. A rigor a empresa tem o prazo de cinco anos para compensar impostos e contribuições retidas na fonte.

...

Samara na Empresa que eu trabalho que é lucro real e faz a provisão das férias e do 13°, eu coloco o saldo dessas contas na ficha 26 (Provisão Para férias e 13°) pois é essa conta de despesa que compõe a provisão, na ficha 02 eu coloco salários, gratificações, comissões, hora-extras.

Ricardo,

Para empresas do Lucro Real, de fato, essa opção fica muito evidente na Ficha 5A - Linha 26, mas continuo na dúvida se deveria incluir na ficha 70 linha 4 também...
Sendo assim, as empresas do Lucro Presumido, que não tem a opção da Ficha 5A - Linha 26, não colocariam as informações de férias e 13º?

Samara Lima

Boa tarde,


Na ficha 61 A no campo Remuneração do trabalho devo informar o valor liquido ou bruto ?


Obrigada pela atenção.

Att. Caroline

Boa tarde,


Na ficha 61 A no campo Remuneração do trabalho devo informar o valor liquido ou bruto ?


Obrigada pela atenção.

Att. Caroline

ficha 22 - saÍdas e dÉbitos

pessoal, estou com uma dúvida em relação a a ficha 22 - saídas e débitos.
diz o manual:

linha 22/01 - produção do estabelecimento
informar, nesta linha, o valor contábil do total das saídas de produtos de fabricação do estabelecimento, para o mercado nacional, com débitos (1ª coluna), não incluído o ipi lançado, sem débitos (2ª coluna) e o ipi debitado (3ª coluna), referentes aos seguintes cfop: 5.101, 5.103, 5.105, 5.109, 5.111, 5.113, 5.116, 5.118, 5.122, 5.151, 5.155, 5.401, 5.402, 5.408, 5.501, 5.904, 6.101, 6.103, 6.105, 6.107, 6.109, 6.111, 6.113, 6.116, 6.118, 6.122, 6.151, 6.155, 6.401, 6.402, 6.408, 6.501 e 6.904.
serão informadas nesta linha as saídas de mercadorias produzidas pelo estabelecimento de cooperativa, quando destinadas a seus cooperados ou estabelecimento de outra cooperativa, e também as saídas de insumos produzidos pelo cooperado e destinados à cooperativa para industrialização.

a empresa em que trabalho é uma indústria, temos ipi e icms st, quando fala em "valor contábil do total das saídas de produtos", devo considerar o valor total da nota fiscal (-) ipi e icms st ou somente (-) ipi.????