IRRF PJ

Boa Tarde

Tenho uma empresa Lucro Presumido, quando eu apuro o IR trimestral, eu faco as somas e subitrai a rentencao ou tem que fazer alguma conta mais. Com despesa bancarias etc.


sem mais

Clovis

Clovis
Empresas que apuram IRPJ pelo lucro presumido, o cálculo é feito baseado no faturamento, as receitas e despesas entrarão no demonstrativo quando for feita a Declaração DIPJ anual, mas apenas em caráter informativo.

Isis, boa tarde.

Por favor, se puder me explique melhor!
Como recolher em atraso, devo recolher referente ao valor que compensei antes do período correto?

Obrigado.

Sim, Marco, você fez uma compensação indevida. Então desconsidere a compensação e recolha o valor através de darf, com os encargos devidos

Isis, muito obrigado pela orientação.

Caros colegas, recebi de uma pessoa física uma NF emitida pela Prefeitura com rentenção de IRRF pelos serviços profissionais prestado por ela, a prefeitura recolheu ISSQN, sei que tenho que recolher IRRF e declarar, minha duvida esta no preenchimento DARF, preencho em nome da empresa que pagou pelos serviços ou da pessoa fisica que prestou serviço? qual seria código. Obs: a prefeitura so fez emitir uma NF avulsa para o profissional.

Alexio, a retenção do IRRF é recolhida com o CNPJ da tomadora de serviço e deve ser informado na DCTF e DIRF desta. Verifique sobre a retenção de INSS que incide sobre a prestação de serviços de PF para PJ.

Isis, quem prestou serviço foi pessoa fisica, porem apresentou uma NF avulsa do serviço prestado. O DARF deve ser preenchido em nome da tomadora, e devo usar codigo 0588, correto, sei que devo fazer DIRF, e a DCTF devo utilizar codigo 0588-02?

Bom dia Alexio,

A prestação de serviços de pessoa física para jurídica está sujeita a retenção de INSS e IRRF.

Nota
Mensagem editada por ter sido originalmente postada com informações incorretas

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Olá amigos
preciso de uma ajuda sobre IR retido de empresas de construçao civil

pesquisei na legislação, mas figuei confusa porque na lesgislação diz:
"engenharia, exceto construção de estradas, pontes, prédios e obras assemelhadas"

se na NF constar a base de calculo da mão de obra, posso endenter que é empreitada então vou reter só o ISS e o INSS?

quando for empresa de reforma e manutenção sem constar a mao de obra na NF tambem só vou reter ISS?

minha duvida na verdade é como identificar na NF sem tem retenção apenas de INSS e ISS.

desde agradeço gentilmente a quem me ajudar

Saulo, prestação de serviço de Pessoa Física para Jurídica (tomadora) tem retenção de INSS e IRRF. Se é o inverso, a tomadora do serviço é pessoa física, não tem nenhuma retenção.

Alexio, em primeiro lugar, a pessoa física lhe apresentou declaração de que outra pessoa jurídica reteve INSS até o limite do teto neste mês? Se não, você terá que efetuar a retenção. E independente disto, terá que recolher mais 20% sobre o valor do serviço prestado e declarar em SEFIP.

Se foi efetuada retenção, o valor retido deve ser diminuído da base de cálculo do IRRF. O darf é recolhido em nome da tomadora do serviço e declarado na DCTF no código 0588-6.

Boa tarde Isis,

Você tem razão, inadvertidamente acabei "trocando os papeis". Grato pelo alerta que me permite editar a resposta dada ao Aleixo.

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Bom dia

Quando a empresa não fornece o informe de rendimento, normalmente os clientes vão na receita e pega uma segunda via do informe que vem com os seguintes campos rend. bruto - imp. retido e deduções.

Esse campo de deduções eu lanço como previdencia?

Eu posso utilizar esse informe da receita pra lançar na declaração?

Alguem pode me ajudar por favor

Boa tarde Flávia

Resposta a questionamento idêntico postado em duplicidade por você foi dada aqui

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