Luiz,
Vou tentar decifrar essas suas perguntas:
1 -
Primeiramente vamos aos conceitos de "com encerramento" e "sem encerramento"
com encerramento:
aquisição, por contribuinte-substituído, de mercadoria sujeita à
substituição tributária com
encerramento da tributação onde não houve a retenção do imposto pelo fornecedor, ou quando a
retenção foi efetuada a menor;
aquisição de mercadoria sujeita ao regime da antecipação tributária com encerramento da tributação
(antecipação com liberação).
sem encerramento:
Deve ser informado o valor total do
ICMS devido na aquisição de mercadoria sujeita à antecipação tributária
sem encerramento da tributação (antecipação sem liberação). Ou seja, mercadorias que não estão sujeitas a
ST e você irá revender tais mercadorias.
Resposta: Se você adquire mercadorias e paga o ST como contribuinte substituído, terá que por o valor recolhido no mês no campo COM ENCERRAMENTO.
2 -
Você irá informar o valor total que recolheu para cada UF favorecida, sendo pago em GNRE ou guia específica do estado (caso tenha I.E na UF de destino).
3 -
Não lança, pois o seu fornecedor (se for
simples nacional) irá lançar na SEDIF dele no campo "ST - Substituto Tributário".
João obrigado. porém veja como é divergente.
se o que vc diz sobre
com encerramento significa que a operação do icms foi encerrada e portanto, o icms st pago solidário encerrou,
então , difal pago na entrada de ativo fixo ou consumo, tb deveria ser em icms entrada, com encerramento, pq o produto de consumo ou ativo vc nao vende depois, encerra o icms ali. é a mesma lógica.
porém nao é isso que outros foristas disseram ai em cima.
outro problema da sua resposta, é que como as vendas q um cliente meu pra fora do estado foram poucas, o estado UF de destino não exigia a inscrição e isso não foi feito. gerou a guia no site do sefaz da uf de destino e pronto e recolheu o difal venda consumidor final.
o problema é q o programa da
DeSTDA se não informado I.E no campo do cadastro, não permite informar o montante de DIFAL recolhido pra aquele estado. daí vem a questão, não informa mesmo? ou é erro do sistema?
