ST e Diferencial de Aliquotas

João, muito obrigada pela resposta eu entendi sim, outra coisa eu não tenho que recolher mais nada e o diferencial de aliquota. .???

Obs: Me desculpe mas sou péssima em futebol, pra te falar a verdade eu não me recordo não..rsrs!!!

Obrigada.

angela,
1- sua empresa sendo do regime rpa que adquirir produtos oriundos de outros estados , desde que seja para uso e consumo ou at.imobilizado,o diferencial de aliquotas entra direto na ap. do icms, cfe.determina o art 117 do ricms/2000., isto é, desde que não esteja na subst.tribut.
2-no caso do leite longa vida, dar entrada no cfop 2403 e não tem direito ao crédito do icms, e nas saidas subsequentes dentro do estado mandar c/cfop 5405(substituido)
obs.se sua empresa estivesse no regime do simples nacional, que adquirir mercadoria de outros estados , desde que não esteja no st, aí sim teria que recolher o dif.aliq.de 6%, entendeu?

Ok João, muito obrigada pela sua atenção e por ter tirado minhas duvidas, qualquer coisa eu peço socorro novamente.

Att.
Angela

sem problemas!
sds
joão

Boa Tarde !

Eu sou uma empresa substituido e vou vender para fora do estado de São Paulo e o produto que eu for vender não tem Protocolo com SP no caso eu e vou calcular a ST de novo na nota fiscal sendo que quando eu comprei a mercadoria que eu estou vendendo já veio com a ST recolhida antecipada pelo substituto responsavel pelo pagamento?

Uma empresa substituido só poderá repassar a ST aos seus clientes só quando o produto não tiver protocolo independente do estado de origem?

ou a outra forma de uma empresa substituido repassar a ST?

Por Favor me ajudem!

Bom dia.

Tenho uma empresa localizada no Estado de Goias na qual o Regime de apuração do ICMS é RPA. Comprei varios tratores agricolas de uma Empresa localizada no Estado de São Paulo, com classificação fiscal 87019090 para intrelização do meu ativo imobilizado, e que foram locados para clientes, minha duvida é se tenho que fazer recolhimento de diferencial de aliquota dessas maquinas.


Att
Marcos moraes

marcos antonio,
aqui em sp lançamos o dif.de aliquotas diretamente na ap.do icms, de mat de uso e consumo e at.imobilizado,no caso de empresas no regime rpa, e no caso de ativo, envolve o crédito do icms do CIAP 1/48, diante disso seria interessante verificar com alguem do estado de goias, porque a legislação estadual são distintas de cada estado., e não conheço a legislação de goias.
abs
joão

Meu cliente, comprou no estado do PR, qual o diferencial de alíquota, já que ambas são do simples nacional?

Devo realizar o diferencial, a partir dos 12% do PR, ou 1,25 por ser do simples.

thiago,
o dif de aliquotas tem que ser deduzido sempre do 12%, e recolhe o 6% em favor de sp.
o percentual do 1,25% são para empresas que estiverem no presumido e que possam recuperar o icms pela sua aquisição das empresas do simples.
se tiver redução de aliquota aqui em sp de 12% não recolhe difal.
mas primeiro precisa verificar se essa mercadoria tem st, em sp! qual a classif.fiscal dos produtos?

Acredito que não há, João.

A maioria é roupa: 62032200; 62044200; 62046200; 61062000

THIAGO,
até 2010 vestuarios tinha beneficio de red de 12%, e foi revogado o art 400-C, sendo assim tem que recolher o dif.de aliquotas na proporção de 6% ,e prods texteis não tem subst.tributaria
recolher na gare dr cód 063-2 em obs mencionar o numero da nf do fornecedor e cnpj e recolher no 15º após o mes subsequente ex. out/2011, recolhe dia 14/11/2011.
abs
joão

Muito Obrigado João.

Mas e se por um acaso, ultrapassar esse 15º dia?
Multa?

thiago,
como nesse caso o dif.de aliquotas é da area federal do simples nacional, tem que ser sempre no 15º dia util após o mes subsequente, nesse caso de out tem que recolher dia 14/11 porque dia 15 é feriado tem que sempre antecipar
no caso de nov, recolhe dia 15/12
se recolher após dia 15, tem multa e juros, mas são muito baixos,e qualquer coisa entra no comunicado DA 70/2011 se recolher em nov/2011,juros é merrequinha ex 0,0070%
e multa art 528 até o 30º dia 2% de multa

João, vc afirmou que até 2010 vestuarios tinha beneficio de red de 12%, certo?

Onde posso consultar tais alíquotas?

THIAGO,
as reduções de icms , verifica a partir do art 52 ao 56 do ricms/2000

Empresa de tranporte de cargas tributada no Lucro real, situada no estado do RJ, compra reboque para o ativo imobilizado em SC, nesse caso terei que recolher diferença de aliquota?

grata.
Ronilda

Boa Tarde!

Uma dúvida...

Meu cliente de Pernambuco adquiriu dois carros de uma concessionária em SP.

A Nfe está com o CFOP 6401 e tem o ST que foi recolhido pela concessionária. E meu cliente pagou esse ST embutido no total da nota.

Tenho que recolher o diferencial de alíquotas nesse caso?

Att

rafael,
a partir do momento que seu cliente já pagou o icms st que esta na nf,não recolhe mais nada, ou seja , o icms st já foi pago pelo seu cliente em pe.
o dif.aliq. deixa de existir