DACON - 2.3 - Informações na Ficha 15A e Ficha 30Determinada empresa tributada pelo Lucro Presumido no regime cumulativo, tem retenções de contribuições superiores ao valor efetivamente devido. Temos, por exemplo, a seguinte situação com relação às retenções de contribuições de PIS e COFINS:Competência Janeiro de 2010:Ficha 15A - linha 09Total do PIS/Pasep apurado no mês 1.000,00Deduções - linha 12PIS/Pasep retido na fonte p/PJ direito privado 2.000,00Outras deduções - linha 3.000,00(valores de retenção sofridos de meses anteriores )Linha 21Contribuições para o PIS a Pagar - Faturamento (4.000,00)Indagações:1) O valor informado na linha 12 deve obrigatoriamente "fechar" e ficar igual aos valores informados na FICHA 30 - Informações? 2) Devem ser informadas retenções na linha 12, mesmo que sejam superiores ao valor devido?3) Outras Deduções - linha 20: são retenções de meses anteriores aproveitadas como dedução no mês corrente. Devem ser informadas somente quando forem utilizadas? Ou mesmo que não tenha contribuição devida, deve constar a informação?4) Está correto que na linha 21 conste valor "negativo" ( e o programa não acusa "erro"); e este valor deverá no mês seguinte ser informado na linha 20 como Outras Deduções?Agradeço antecipadamente.

DACON 2.3 - Ficha 15A e Ficha 30

Nattália de Oliveira Limoeiro

há 11 anos Domingo | 3 março 2013 | 10:53

Bom dia,

gostaria de saber se as empresas que fazem parte da tributação monofásica alíquota zero tem que informar as retenções sofridas na DACON, mesmo que não haja o débito, pois as retenções as vezes são feitas indevidamente, e tenho que fazer a compensação através de perdcomp com IRPJ E CSLL e não compensação direta.
Outro ponto é que tais retenções nunca foram informadas na DACON, sendo assim, terei que retificar todas elas para inserir tais valores?

Desde já agradeço a atenção!!!

Valdilene Batista

Iniciante DIVISÃO 4, Contador(a)

há 10 anos Segunda-Feira | 4 novembro 2013 | 10:36

Bom dia,

Estou preenchendo a Dacon e na ficha 30 pede a fonte pagadora, digito o CNPJ da fonte pagadora que no caso foi a propria empresa quem reteu e pagou o PIS e a COFINS e da uma mensagem: informado CNPJ do declarate para retenção por ele sofrida. Alguem poderia me ajudar!

Desde já agraço pela ateñção.