st nas compras do rio de janeiro

claudenir,boa noite!
as empresas que estão no simples o iva não tem mais ajuste a partir de 01/06/2011, cfe.convenio 35/2011, e rj não tem protocolo com sp, mas tem st aqui em sp e precisa antecipar o recolhimnto, cfe.port cat 81/2010, sendfo assim, vamos ao calculo
vr merc +frete+outras despesas acessórias+4720,23
pra achar a bc icms st
4720,23x70%=8024,39
8024,39x18%=1444,39
pra achar o icms st
(pra efeito de calculo 4720,23x12%=566,42)
1444,39-566,42=877,97 a recolher
obs> o ipi não pode incluir na bc do icms próprio ´p/efeito de calculo.
recolhe o icms substituição na gare icms cód 063-2,pela data da entrada da mercadoria, em obs menciona> antecipação da substituição tributaria-cfe.art 426-A e port cat 81/2010
menciona o numero da nf do fornecedor e cnpj
se a empresa do rj fosse do presumido teria que ajustar o iva ,mesmo a empresa de sp sendo do simples, entendeu?
a gnre somente recolhe nas operações interestaduais, ou seja, quando determinado estado recolhe em favor de sp,ou sp vende pra outtro estado onde há protocolo.
abs

João Muito Obrigado pela Atenção!

Só lembrando que alíquota de ICMS para PERFUMARIA no estado de SP é de 25%

Então o calculo ficaria assim:

4.720,23 x 70%= 8024,39
8.024,39 x 25%= 2.006,10
pra achar o icms st
(pra efeito de calculo 4720,23x12%=566,42)
2.006,10-566,42= 1.439,68 a recolher

Novamente Obrigado!!! precisar de algo estamos a disposição!!!

Abraços!

claudenir,
se for 25% aqui em sp, seus calculos estão corretos!