Substituição Tributária - Simples Nacional CFOP

Bom dia,

Sou uma empresa do ramo atacadista de auto peças e enquadrada no Simples Nacional e tenho as seguintes dúvidas com relação ao correto preenchimento da nota fiscal com relação ao CFOP e CSOSN.

1° Vendas Interestaduais para estados signatários do Protocolo 61 e 62/2012: CFOP - 6403 e CSOSN - 202

2° Vendas Interestaduais para estados NÃO signatários do Protocolo 61 e 62/2012: CFOP - 6404 e CSOSN - 500

3° Vendas Interestaduais para NÃO contribuintes do imposto: CFOP - 6108 e CSOSN - 900

Seria esse o preenchimento correto conforme o caso?

Outra questão, sendo venda para não contribuinte essa receita não deve entrar no cálculo do ICMS dentro do PGDAS da empresa?

Aguardo retorno,

Obrigada!

Alessandra,

O CFOP 6.403 será utilizado na operação que o ICMS ST será retido e anteriormente não tenha sido na industrialização ou importação. O 6.404 é utilizado no caso do ICMS ST retido e tenha sido pago anteriormente na entrada ou recebeu como retido na aquisição. Quanto ao 6.108 está correto.

Prezados

Tenho uma empresa aqui em Pernambuco que é optante pelo simples nacional e vende milk shake. Sendo assim na emissão do ECF sai o F1 não é isso já que o produto é ST? ?

Conceição Gonçalves,

Correto.