CFOP de entrada de retorno de industrialização

Oi Pessoal, tudo bom?

Preciso tirar uma dúvida: A empresa que estou recebeu duas notas de retorno de industrialização, uma contém o material industrializado e a outra é o que chamamos de retorno simbólico (CFOP 5902). Para eu realizar a entrada dessa nota de retorno simbólico qual o CFOP mais indicado? 1902 ou 1903? Ou qual em qual situação eu utilizaria cada uma destas CFOP?

Usando qualquer uma dessas CFOP de entrada p/ retorno simbólico é obrigatório lançar as linhas de PIS e COFINS? Pergunto, pois na primeira nota entrada já constam essas informações de impostos.

Eu não sou da área fiscal/contábil, então a pergunta pode soar meio boba...rs

Obrigada desde já por qualquer ajuda!

Boa tarde, Mádolin !


Para realizar as entradas dessas notas que uma é referente ao retorno do bem industrializado e a outra a valor cobrando efetivamente a industrialização. Os CFOPs de entradas são:
1902 Retorno de mercadoria utilizada na industrialização por encomenda;
1124 Industrialização efetuada para outra empresa;

att..

Oi Valdemir,

Beleza! Uma dúvida está sanada...rs! Obrigada pelo seu retorno!

Com relação ao retorno utilizando a CFOP 1902, é correto ocorrer o lançamento da nota de entrada com as linhas de PIS e COFINS, uma vez que estas já foram destacadas na nota com CFOP 1124? Se sim, há embasamento legal para esse tipo de processo?

Obrigada mais uma vez

Att,

Mádolin Nissi,

O "CODIGO TABELA CST-PIS/COFINS" para Retorno de mercadoria remetida para industrialização por encomenda (CFOP 1.902 ou 2.902) é o "98 - Outras Operações de Entrada"... Logo não haverá o lançamento de PIS e COFINS para esta operação... Cabendo apenas o lançamento no serviço (CFOP 1.124 ou 2.124).

Oi José!

Obrigada pela resposta. Existe algum lugar onde eu possa encontrar o embasamento legal dessa informação (artigo,etc...)?

Att,

Mádolin,

Verifique a Lei nº 10.637/2002, art. 1º, §§ 1º e 2º, e Lei nº 10.833/2003, art. 1º, §§ 1º e 2º.

Nela cita o que de fato irá ser lançado e tributada (PIS e COFINS) .

José,

Fui atrás de mais algumas informações e consegui concluir a minha dúvida através de alguns documentos relacionados aos CST 98 e CST 90.

Muito obrigada pela ajuda!!!

Bom dia,

Complementado... segue links com a TABELA CORRELAÇÃO CFOP X CST-PIS COFINS x CST ICMS é bem prática;

www.contabeis.com.br
www.wmsolucao.com.br

att..

Oi Valdemir,

Baixei essa planilha também! Uma mão na roda!!!rs

Obrigada!!!

Por favor, alguém poderia me enviar a tabela??
Mesmo ser for para baixar, porque quando clico nos links, a resposta vem como página não encontrada.
Alguém poderia me ajudar ?

Boa tarde, Cilmara !


Arquivo anexado, favor aguardar a moderação disponibilizar aqui no tópico.


att...

Olá,
Um cliente enviou uma remessa para industrialização de uma Unidade A, mas o pedido de compra de outra Unidade B. No término do serviço, retornei para o CNPJ que veio (unidade A), mas o cliente recusou a NF alegando que não coincide com o pedido.....ele pediu para fazermos a NF desmembrada, onde a CFOP 5.901 para a Unidade A e a CFOP 5.124 para a outra Unidade B..... sei que isso não é o correto.....

O que posso fazer????

Obrigada!