Calculo de Substituição Tributaria

Boa tarde gente.

Estou com dúvidas referente de uma empresa do Simples Nacional importadora de mercadorias que estão sujeita a ST. Como realizo o calculo, por ser simples nacional devo destacar em campo especifico ou em informações complementares ?

Rute,

Você emitirá a nota fiscal de entrada com o valor do ICMS de importação. Gentileza verificar no RICMS/SP

rute,
voce quer emitr uma nf de entrada de importação, ou uma venda de mercadoria desses prods importados?

João

Da venda desses produtos.

rute,
se for venda dentro de sp, cfop 5403
me passa a ncm e qual produto pra verificar o iva, e me passa o vr total da mercadoria tb
se for venda pra fora do estado e tiver protocolo o cfop é 6403 e tem que recolher a gnre, e nesse caso qual é o estado?

sera venda pra revender?

aguardo

João obrigado pela colaboração.

os ncms são 72172010 - 72171011 - 87141000 - 84821010 - 73151210 - 84839000. A empresa é atacadista e venderá para cpércios . As vendas é dentro de São Paulo mesmo. Ainda não tenho o valor das mercadorias, só queria saber mesmo o procedimento. João só me tira mais uma dúvida, por ser empresa do simples e a responsabilidade do recolhimento e da retenção do imposto for da empresa, por ser importadora não deve ser a empresa eleita substituta tributária ?

rute,
quem recolhe a substituição tributaria são os fabricantes e importadores, que são chamados de substitutos, e no seu caso sua empresa é substituta, recolhe em favor do estado e repassa aos comerciantes e tem que recolher o icms st no ultimo dia do 2º mes subsequente
a noite eu vejo proce
abs

joão você é um anjo. E as coisas aqui ta cada vez mais difícil, da vontade de largar mão rs. Obrigado.

rute,
nao fica assim nao, todos temos duvidas ainda,faz um curso da area fiscal basico,mas é uma das areas que tem muito valor , mas é assim mesmo faz parte
abs

Verdade João e seus posts referente a ST já me salvou muito. Uso eles como ferramenta de estudo e trabalho.Realmente, nem tudo é flores né.

rute
fique tranquila,mas a st é complicado mesmo mais tenho ainda duvidas, os fiscais da secretaria nem entendem disso,imaginem os contribuintes
mas hj a noite em casa te dou as coordenadas

Obrigado João.

rute,bommdia!

ssses materiais são auto peças?
fala quais são esses produtos

72172010 - arame galvanizados
72171011 - arame recozido
87141000 - cabos de motocicleta
84821010- rolamentos
73151210 - correntes de transissão
84839000 - rodas dentadas

Rute,

Todos os produtos são auto peças?

Lucas

Não, os arames pelo o que o cliente disse são de construção civil.

Rute,beleza?
1-As ncms 72172010,72101011 e 73151210 não tem st , tem que mandar numa venda normal-cfop 5102
2-as ncms 87141000,84821010 e 84839000 tem substituição tributaria em sp-port cat 116/2012 c/ivã de 65,10% arts 313-O e P-cfop 5403
Ex de cálculos
Vr merc 100,00
Pra chegar na bc de icms st
100,00x1,6510%=165,10 bc icms st
Pra chegar no icms st
100,00x18%=18,00(p/efeito de calculo somente porque no simples não tem icms próprio)
165,10x18%=29,72
29,72-18,00=11,72 icms st
Total da nf 100,00+11,72=111,72
No fechamento do mes esse icms st, tem que recolher mno ultimo dia util do 2º mês subseqüente, e na geração do DAS esse icms st tem que ser abatido no faturamento
Detakhe importante> alguns prods que são materiais de construção, embora não seja atividade alheias, entraram como auto peças para efeito da subs tributaria, cfe convenio 05/2011
abs

João obrigado pelas dicas me ajudou bastante. Só uma dúvida referente ao valor do ICMS - ST ser abatido no faturamento. Não é so eu registrar as vendas como venda com ST ?

rute,
soma as vendas normais e mais o total da nf da substituição, deduzindo o icms st, pq esse valor do icms st sera recolhido por fora, pq se vc considerar ele, no seu faturamento vai gerar duplicidade na geração do DAS,entendeu?
no registro de saidas, vc lança normal , mas tem que considerar como substituto , apesar que nao conheço seu programa de livros fiscais

joão me desculpe pela ignorância mas pra mim isso é tudo muito novo.

Por exemplo se emiti uma nota com mercadorias com ST, o valor dos produtos forem 1000,00 e a ST 100. Considero o faturamento só de 1000,00 Ok ?

rute
exatamente,considera como 1000,00 , se vc considerar o vr contabil no DAS vai gerar o icms que vc ja vai recolher por fora,embora no reg de saidas vc coloca o vr contabil normalmente e a bc e icms st em campos proprios da subst tributaria
entendeu?

Bora lá João vamos ver se aprendi.

Mesmo sendo simples devo destacar o ICMS ST nos campos proprios da Nota, No Calculo do DAS devo considerar os valores do produto correto, sem o valor da ST. E as minhas vendas não terão ICMS no DAS certo por serem com ST . Somente as vendas normais. Correto?

rute,
não conheço o seu programa,aki utilizamos o prosoft,que temos um código pra cada tipo de operação ex nas vendas normais é cod 1, nas vendas com icms st cod 2,o proprio programa gera um relatorio tirando o icms st,e nao entra na receita, e posteriormente passo pra contabilidade gerar o DAS,tendeu?

João obrigado Amigo.

Esse assunto de ST me tira o sono, e aqui não disponibilizam cursinhos na área, estou aprendendo na marra rs. Mas as suas orientações clarearam minhas idéias. Só mais uma coisa a ST entra no valor da nota mas compõe o valor final ? Ou seja a responsabilidade do meu cliente é reter e recolher mas entra no valor da nota né?

rute,
o icms st ,entra no total da nf ,a empresa recolhe para o governo(estado) e recebe de volta pelo comprador quando for pagar essa nf

Compreendi obrigado pela atenção João. Espero que dê tudo certo. Assim que realizar o calculo passo pra vc dar uma olhada ok. Mas acho que aprendi a lição.

rute,
depois que vc pegar o jeito da area fiscal,as informações vai fluir naturalmente é só ter um pouco de paciencia que vc vai chegar lá,e comigo na substituição tributaria, eu praticamente tava perdido , mas peguei uma informação aki e ali, e aprendi um pouquinho

João boa tarde pode me ajudar a entender

Mercadoria com a NCM 70099200 espelhos de vidro, mesmo emoldurados, excluídos os de uso automotivo, operação interna, recebi a nota com o valor da substituição de 44,72 está correto? O remetente é simples Nacional de SP o valor dos produtos é 671,40.

rute, belê?

vamos lá , cfe por cat 121/2012 o iva da ncm 7009 o iva é 42%
vc merc 671,40

671,40x1,42%=953,39 bc icms st
953,39x18%=171,61
671,40x18%=120,85 (somente p/efeito de calculo do icms proprio)
171,61-120,85=50,76 icms st
essa nf esta irregular, vc tem que ligar paara o forncedor e ver qual iva foi utlizado, nesse caso eles tem mandar uma nf complementar da diferença do icms st

info.fazenda.sp.gov.br

rute,
esse vr de 671,40 esta incluso o icms st?
se tiver incluso , vc tem que mandar o vr da mercadoria sem icms st