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Carina Silvano
Prata DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Bom dia!
Tenho uma empresa que a atividade dela é Fabricação de artigos para viagem,bolsas e semelhantes de qualquer material,ela compra materia-prima,fabrica as bolsas e revende em atacado,porem a empresa é no fundo da casa dela,onde o espaço não está no nome da empresa,gostaria de saber se agora com a NFe ela deve destacar o IPI e o ICMS, qual seria o CFOP ideal para ser usado 5101 - 5401,a empresa é Lucro Presumido, por favor me ajudem.
Lucas Santana Costa
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a) Carina,
Toda transformação é sujeita a tributação do IPI, salvo as disposições expressas na Lei 7212/10. Quando o CFOP vai depender se sua mercadoria após industrialização é sujeita a substituição tributária do ICMS ou tributada normalmente em conta corrente fiscal (débito/crédito).
Carina Silvano
Prata DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Lucas Santana Costa,boa tarde!
sei como achar a base de calculo do IPI,mas não sei como achar a base de calculo do ICMS ST, pois bolsa em São Pulo faz parte da substituição tributaria sairia com o cfop 5402 e 18%,vc poderia me ajudar,vamos supor que a mercadoria fosse 50,00 e o IPI 5,00,como faço para achar a base de calculo do ICMS ST?
Lucas Santana Costa
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a) Carina,
Tem que verificar junto ao RICMS/SP qual a MVA que você irá utilizar no calculo.
Carina Silvano
Prata DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Lucas Santana Costa,bom dia!
O MVA é 60,91.
Lucas Santana Costa
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a)
Carina Silvano
Prata DIVISÃO 2, Técnico ContabilidadeObrigada pela ajuda Lucas Santana Costa.
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