Andrea M Lima
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) Bom dia a todos!
Por favor, preciso de ajuda com a tributação de vendas de SP pra RJ, sou leiga em ST e já quase enlouquecí meu contador!
Estamos criando uma empresa de atacado em SP que comprará produtos importados de um importador em SC, na NCM 22.04, para serem revendidos.
Quando o produto é faturado pra nós ele virá da seguinte forma:
Valor Produtos $1.000,00
NCM 22.04
IVA 56,91%
ICMS Proprio 4,00%
ICMS Destino 25%
$ ICMS Proprio $40,00
Base Calculo ICMS ST $1.569,67
ICMS ST $352,28
Valor NF $1.352,28
Pelo meu entendimento neste momento já pagaremos todo o ICMS da cadeia pelo ICMS ST, certo?
Porém, pelo que ví o RJ não tem ST para NCM 22.04, então minhas dúvidas são:
1) Como devo faturar os produtos para o RJ? (nossa empresa não é optante do Simples - se possível, pf passe uma tabelinha como a de cima :))
2) O ICMS Próprio na venda é 4% já que é produto importado em venda interestadual, correto?
2) O que acontece com todo o ICMS ST que pagaremos quando comprarmos do importador? Eu "mico" com ele mesmo?!?
Desde já agradeço toda ajuda!!
Abs
Andrea