Diferencial de Alíquota

Boa tarde,


tenho uma nota para fazer o calculo do diferencial de alíquota, mas estou em dúvida de qual seria a base de cálculo.

1ª situação:
Valor da nota: 170,00
valor dos produtos: 195,00
a diferença de 25,00 é referente ao frete destacado na nota.
Qual o Valor eu usaria de base?

2ª situação:
valor da nota: 311,00
valor dos produtos: 276,00
base de cálculo icms: 170,12
35,00 de frete destacado na nota.
Qual valor usar como base para calculo?

Alguém tem uma ideia, pra me ajudar?

Ana Paula,

Sua pergunta me parece meio confusa,mas vou tentar de ajudar:
Diferencial de Aliquota:é a diferença entre aliquota interna praticada no estado destinatário e a aliquota interestadual.
Base de calculo:é o valor da operação que decorrer a entrada da mercadoria.
Qual é o estado da nota?

Ana,

Qdo vier destacado Base de Calculo na nota do fornecedor você irá usar essa mesma base para calcular o diferencial. Quando nao vir destacado Base, vc usa o valor total da nota.

Ana Paula segue link para lhe acrescentar conhecimentos sobre o assunto:Base de Cálculo ICMS Diferença de Alíquota

Ok Gil Santana, essa era a minha dúvida, usar o valor dos produtos sem o frete ou o valor da nota total, e quando tiver base, usar a base para fazer o calculo. Isso mesmo né?!

Isso mesmo Ana.

Mas seria interessante vc dar uma estudada no link enviado por nosso amigo David.

Abraços.

Ok Gil, estou lendo o link.

obrigada