Venda Fora de Estabelecimento

Boa Tarde!

Tenho um cliente optante pelo Simples Nacional que vai participar de uma feira com venda fora do estabelecimento no Distrito Federal. Qual o procedimento devo adotar para enviar essa mercadoria., pois dessem que tenho que pagar um GNRE antecipada porém nem o posto fiscal consegue me orientar para fazer o cálculo.

Ana Paula, boa tarde!

Pelo que conheço, calcula o valor da GNRE antecipada sobre o valor total das mercadorias constadas na(s) nota(s) fiscal(is). A natureza da operação: Simples remessa de mercadorias para exposição em feira. O percentual do ICMS a ser aplicado, acredito que depende de cada estado.
Ex. 2.000,00 em mercadorias x 17% (ICMS) = 340,00
Lembrando que, o imposto (ICMS) é para o estado destinatário.

Att.
Marcelo S. Vieira

Boa Tarde! Marcelo,

Como o meu caso e venda fora do estabelecimento vou enviar a nota fiscal com o CFOP 6.904 e descriminar o talão de notas mod. 1. Não apuro ICMS por ser Simples Nacional. ..acho que teria que pagar o diferencial de alíquota mais nem o posto do Distrito Federal sabe como devo proceder.

Ana Paula,

Realmente é complicado esta situação. Já tive um caso assim, de mercadorias de Minas Geais para a Bahia. No posto fiscal da Bahia eles só aceitam pagando 17% o valor da(s) nota(s) fiscal(is), mesmo sendo simples nacional.

Marcelo,

Você fez o calculo em cima do total da nota fiscal usando o preço de custo ou de venda.

Pq a orientação que achei agora é:

Valor da mercadoria + margem de Lucro 50% (anexo VII do RICMS/DF) x 17% (alíquota interna do Distrito Federal).

Obrigada...por sua ajuda.

Ana Paula, bom dia!

Faço o cálculo com base no valor da nota fiscal fornecida pelo empresário. OBS. o ramo é indústria (confecção de roupas). Para chegar ao valor de cada mercadoria, calcula o custo + uma porcentagem, que não sei ao certo qual percentual aplicado.

No seu caso, é bom verificar com mais detalhe se a legislação do RICMS/DF exige exatamente o percentual que você mencionou.

Marcelo S. Vieira

Bom Dia! Marcelo.,

Sim e esse percentual mesmo de acordo com a Legislação e o anexo VII do RICMS-DF., roupas esportivas ....A mercadoria sai hoje pro Distrito Federal., agradeço sua ajuda.