Produto Informatica em Pernambuco com ICMS 4%

Bom Dia
Sou uma Loja de informática

Comprei um teclado com icms de 4% em Santa catarina, com NCM 84716053
MVA ajustada 54,44%, ICMS interna de 7%
Alguém sabe como seria o calculo de S.T? Qual seria valor recolhido no DAE10?

Antigamente calculamos assim em 7%:

Valor Costo + IPI = Preço Mercadoria
Preço Mercadoria * MVA
Base de calculo S.T = Preço Mercadoria + MVA
ICMS propio(debito) = Base de calculo S.T * 7%
ICMS Credito = Valor Costo * 7%
Estorno ICMS = 58,82% * ICMS Credito
Credito Utilizar = ICMS Credito - Estorno ICMS

No final paga S.T = Debito - Credito Utilizar.

Exemplo: (Teclado R$10,00)
10 + 15%(ipi) = 11,50
MVA = 11,50 * 49,61% = 5,71
Base de calculo S.T = 11,50 + 5,71 = 17,21
ICMS propio(debito) = 17,21 * 7% = 1,20

ICMS Credito = 10,50 * 7% = 0,70
Estorno ICMS = 0,70 * 58,82% = 0,41
Credito a utilizar = 0,70 - 0,41 = 0,29

ICMS S.T = 1,20 - 0,29 = 0,92
No Final DAE 10 chega 0,92

Alguém sabe como seria ICMS de 4%?
Qual seria porcentagem de Estorno ICMS?

Obrigado

Bom dia Tony

Você terá que ajustar o MVA para porcentagem de 4%, que para seu NCM ficaria 54,44%.
O seu crédito de ICMS permanecerá de 4%, portanto ao final do calculo vc irá considerar os 4%.

Ex: VLR PRODUTO + IPI X MVA AJUSTADA X ALIQ INTERESTADUAL(7%).
o RESULTADO VC IRÁ SUBTRAIR OS 4% DE icms, AI TERÁ O SEU VALOR DA st A RECOLHER.

Atenciosamente
Luciano

Bom Dia Luciano.
Ao começo pensei mesma coisa que voce descriminou
mais a verdade, o Governo PE, chegou a cobrar mais imposto.
Quando ICMS é 7% no interno, ele chega a cobrar Credito de Retorno.

Tony, não conheço nenhuma lei que fale o que se referiu.
Pelo que conheço os cálculos são como te passei, e eu faço dessa forma.

Atenciosamente
Luciano