GNRE - ICMS Transportes

Ola!
Prezados,estou com duvidas em uma operação e gostaria se possível que os amigos me ajudassem.
Trabalho em um empresa de transporte de cargas (Transportadora)
Cenário:
Transporto para um empresa do RS com destino a RJ, porem como nao tenho inscrição no estado de origem, utilizo minha filial de SP para emissão do Ct-e utilizando GNRE para recolhimento do ICMS.
O meu cliente solicita que mesmo recolhendo o imposto para o estado de origem por GNRE, conste nos respectivos campos do CT-e a base de cálculo e o valor do imposto.
A duvida então é esta, devo destacar os valores nesses campos mesmo recolhendo o imposto antecipadamente??
Outra dúvida que tenho, há algum CFOP especifico para essa operação ou utilizo o mesmo CFOP das operações normais?

Grato.

Adriano,

Quando você antecipa o imposto, você deve informar nos campo de informações complementares do Ct-e, exemplo: Imposto recolhido antecipadamente conforme lei, decreto, xxxxxxxxxx.
Quanto ao CFOP, não há específico para recolhimento antecipado.

Evandro,

Então quando a transportadora recolhe seu ICMS da operação do transporte a outro estado pela GNRE, não se deve destacar o ICMS em campo próprio? Você teria alguma lei que mostre esta informação?

Fernando Paulino!

Após este questionamento temos feito da seguinte forma!

Destacamos o ICMS nos campos do CTE e no XML do CT-e utilizamos o CST 090

Exemplo:

-<ICMSOutraUF>

<CST>90</CST>

<pRedBCOutraUF>100.00</pRedBCOutraUF>

<vBCOutraUF>770.09</vBCOutraUF>

<pICMSOutraUF>12.00</pICMSOutraUF>

<vICMSOutraUF>92.41</vICMSOutraUF>

</ICMSOutraUF>

Na observação do Ct-e colocamos a seguinte mensagem:
ICMS RECOLHIDO ANTECIPADAMENTE NA ORIGEM CONFORME GUIA Nº : xxxxxxxxxxxxxxxx

No livro fiscal zeramos o valor da Base, Alíquota e Imposto e destacando também o observação acima.

Perfeito Adriano Hohmann,



Bom, então você destaca normalmente o ICMS nos campos próprios utiliza o código 90 certo?

Na GIA, você lança os valores nos campos " valor contabil x Outras "?