Israel Sanches
Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal Olá Caros Contadores.
Tenho um Cliente (Mercado) que compra de Distribuidora, que por sua vez, compra da produtora, produtos com Substituição Tributária.
Temos então:
Produtora (CFOP 5401) para Distribuidora(CFOP 1403)
IVA?
Distribuidora(CFOP 5405) para Mercado(CFOP 1403)
IVA?
Mercado(CFOP 5405) para Empresa Consumidora(CFOP 1407)
Na venda da Distribuidora para o Mercado, não foi relacionado o IVA, então não tenho como saber se o valor da mercadoria que será comercializado, excederá o valor da Base de Calculo do ICMS ST, para então recolher a diferença se necessário.
Como procedo neste caso?
Existe alguma norma?
Encontrei varias empresas que não destacam o IVA restante, empresas de porte grande... Porque eles procedem assim?