substituição tributaria

Boa tarde, por favor tenho uma industria optante pelo simples nacional no estado de São Paulo, que industrializa merc. ncm 76151000 (jgs panelas de aluminio), minha duvida é se vender para um consumidor final no estado de Minas Gerais terei que destacar na n.f. o icms st? qual o CFOP que terei que usar?

Boa tarde.

Neste caso não haverá recolhimento, por ocorrer a última etapa de circulação da mercadoria (ou seja, não há saída subseqüente).

O CFOP a ser utilizado é o 6.107 - Venda de produção do estabelecimento, destinada a não contribuinte

Att.

Marcos se eu usar o cfop 6102 (por ser para MG) estará errado?
e se vender para consumidor final no estado de são paulo qual cfop uso?
e qual cst (tanto para são paulo como para outro estado)?

Boa tarde Andrea.

Como existe um CFOP específico para não contribuinte (pessoa física e outros) o correto é utilizar o 6107. O CFOP 6102 (Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros) usa-se quando da revenda de mercadorias. No seu caso, como é indústria, usa-se o 6101 quando tributada sem retenção antecipada (ST) . Quanto a vendas internas, não existe CFOP para não contribuinte. Sendo assim, deverá sair com 5101. O CSOSN a ser utilizado para consumidor final é o 102 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito.

Att.

Muito obrigada pela ajuda

No caso da venda a Minas Gerais a um consumidor final e este possua CNPJ você deve destacar no campo IMCS ST apenas o valor correspondente ao diferencial de alíquota.

o meu cons. final de minas é pessoa fisica, e outra duvida, para vender para Goias (parea um atacadista), esse produto ncm 76151000 (jogos de panelas que industrializei) vai sair com cfop 6101 (por la não ter st) e na nota não descrimino nada, é isso?

Se não existe protocolo formalizado pelo CONFAZ entre as unidades federadas.....faz sua venda normalmente como o CFOP 6.101.

Boa tarde, estou emitindo uma no com ncm 76151000 (jg de panelas aluminio- pois eu sou ind. optante pelo simples) para Goaias (la esse prod não tem icms st) , eu tenho que usar o cfop 6401 (pois quem esta comprando é optante pelo simples) ou uso cfop 6101 e qual cst deverei usar?