respostas 4
acessos 1.679
Patrícia Machado Belinato
Bronze DIVISÃO 4, Analista Fiscal Boa tarde.
Minha empresa fez uma venda para consumidor final, onde emitimos a nota com CFOP 5.102 com o IPI incluso na base de cálculo do ICMS. O cliente devolveu esta mercadoria com o CFOP 5.556 (Dev. de Compra de Mat. para uso e consumo)destacando o ICMS e o IPI na nota nos campos próprios. Gostaria de saber se devo dar entrada como devolução 1.201 ou se há outro CFOP para esse caso.
Grata
Daniel A. S. Pinto
Prata DIVISÃO 1, Analista Tributos Olá Patrícia,
Veja bem, na sua venda você utilizou 5.102 (venda de mercadoria adquirida de terceiro), significa que o produto não é de fabricação própria, portanto o CFOP de devolução correspondente é 1202. O CFOP mencionado acima (1.201) e referente a devolução de venda de produção do próprio estabelecimento (5.101).
Sds!
Patrícia Machado Belinato
Bronze DIVISÃO 4, Analista Fiscal Bom dia Daniel!
Obrigada pela atenção.
Perdoe-me, a nota fiscal foi emitida com o CFOP 5.101 (fabricação própria), então posso lançá-la como devolução (1201)?
Grata
Daniel A. S. Pinto
Prata DIVISÃO 1, Analista Tributos Oi Patrícia,
Esta correto a entrada conforme sua colocação (1201).
Disponha sempre!
Patrícia Machado Belinato
Bronze DIVISÃO 4, Analista Fiscal Bom dia Daniel!
Obrigada pela atenção.
Att
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.