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Amanda Pereira
Prata DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Bom dia.
Estou com uma nota de um fornecedor localizado no PR e meu cliente é do RJ. Meu cliente comprou prato raso (NCM 69111090), na nota o valor total do produto foi de R$ 1.930,00 e teve IPI no valor de R$ 289,50, sendo assim o total da nota foi de R$ 2.219,50.
Minha dúvida é se eu devo pagar a ST mesmo ela não tendo vindo destacada na nota, ou se eu devo fazer o cálculo da ST e dar a guia pro meu cliente pagar.
Lucas Santana Costa
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a) Amanda,
Se o produto for sujeito a substituição tributária no Estado do RJ deverá efetuar o calculo e o recolhimento pela entrada. O fornecedor não deve ter feito a retenção do ICMS ST pela falta de Protocolo ou Convênio (resposta com base na mercadoria sendo ST).
Amanda Pereira
Prata DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade
Lucas Santana Costa
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a) Amanda,
As MVAs interestaduais você encontra no Protocolo ICMS ou no Convênio. Caso seja substituto tributário nas operações internas deverá observar o RICMS/RJ
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